新三板的推出，使中小型企業(yè)的融資渠道不再局限于銀行貸款和國(guó)家的政策補(bǔ)助，更多的社會(huì)資金將通過(guò)新三板這一渠道投資于有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，因此，新三板不僅為中小企業(yè)提供了融資平臺(tái)，更將促進(jìn)中小企業(yè)融資的新發(fā)展。進(jìn)入全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，對(duì)企業(yè)尤其是積極尋求發(fā)展的中小企業(yè)而言有很多有利之處。我國(guó)中小型企業(yè)大多是以有限責(zé)任公司形式存續(xù)，而新三板要求掛牌企業(yè)必須是股份有限公司。因此，股份制改造是有限責(zé)任公司新三板掛牌的必經(jīng)之路，也是專(zhuān)業(yè)律師提供新三板法律服務(wù)的重要內(nèi)容之一。按照《公司法》改制為股份公司，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的管理結(jié)構(gòu)、規(guī)范的公司運(yùn)營(yíng)，是企業(yè)走向公眾公司的必經(jīng)之路，也是企業(yè)進(jìn)入資本市場(chǎng)的起點(diǎn)，同時(shí)也是企業(yè)申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的必要前提。為了適應(yīng)新三板掛牌要求，鄭州某公司必須進(jìn)行公司改制。
2013年7月中旬，鄭州某公司委托河南鑫苑律師事務(wù)所副主任朱軍律師作為該公司的法律顧問(wèn)，具體處理關(guān)于該公司進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)相關(guān)法律事務(wù)。河南鑫苑律師事務(wù)所副主任朱軍律師受到該公司委托后，與該公司股東、高管就該公司擬在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌事項(xiàng)進(jìn)行初步的溝通，并對(duì)該公司進(jìn)行盡職調(diào)查。律師盡職調(diào)查的目的是盡快了解企業(yè)的基本情況，找出企業(yè)存在的問(wèn)題，為擬定改制方案奠定基礎(chǔ)。
根據(jù)《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，有限責(zé)任公司變更設(shè)立為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合股份有限公司的條件：1、發(fā)起人符合法定人數(shù)，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下的發(fā)起人，其中半數(shù)以上發(fā)起人在境內(nèi)有住所；2、注冊(cè)資本額符合股份有限公司的要求，注冊(cè)資本的最低限額為人民幣五百萬(wàn)元。法律、行政法規(guī)對(duì)股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定；3、股份發(fā)行籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；4、名稱(chēng)中標(biāo)明“股份有限公司”或“股份公司”字樣；5、設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理等規(guī)范的組織機(jī)構(gòu)；6、制定新的公司章程。
朱軍律師針對(duì)鄭州某公司的具體情況，輔導(dǎo)企業(yè)規(guī)范運(yùn)行，協(xié)助企業(yè)設(shè)計(jì)改制方案。確立“變更設(shè)立”方式進(jìn)行股改是指將原有限責(zé)任公司全部資產(chǎn)折合成股份，公司性質(zhì)變更為股份公司，其實(shí)質(zhì)是公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的延續(xù)，原有限責(zé)任公司股東即為股份公司的股東；協(xié)助企業(yè)起草股份公司設(shè)立的發(fā)起人協(xié)議；協(xié)助企業(yè)起草股份公司章程草案及相關(guān)配套文件；出席股份公司創(chuàng)立大會(huì)，并出具見(jiàn)證意見(jiàn)；審查股份公司發(fā)起人的主體資格條件等。
要想進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，企業(yè)必須是股份公司的組成形式，因此改制為股份公司是企業(yè)走進(jìn)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的前置程序。2013年10月27日鄭州某公司召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司整體變更為股份有限公司的議案》，同意公司的企業(yè)類(lèi)型由有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司，同意公司以現(xiàn)有10名股東作為共同發(fā)起人，依法將公司整體變更為股份有限公司；公司名稱(chēng)變更為“鄭州某某股份有限公司”；改制基準(zhǔn)日為2013年9月30日。
在鄭州某公司召開(kāi)第一次股東大會(huì)前，朱軍律師完成股份公司創(chuàng)立大會(huì)的相關(guān)法律文件及“三會(huì)”議事規(guī)則等，核查擬任董監(jiān)高的任職資格，對(duì)股份公司章程、三會(huì)議事規(guī)則進(jìn)行講解，幫助公司股東及高管知悉股份公司治理要求。該公司于2013年10年29日召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東大會(huì)，經(jīng)大會(huì)審議和表決，通過(guò)了《關(guān)于公司整體變更為股份有限公司的議案》、《鄭州某某股份有限公司章程》、《關(guān)于選舉股份有限公司第一屆董事會(huì)董事的議案》、《關(guān)于選舉股份有限公司第一屆監(jiān)事會(huì)股東代表監(jiān)事的議案》等，在公司股改的道路上邁出了一大步。
2013年10月29日鄭州某公司召開(kāi)第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議，大會(huì)經(jīng)過(guò)審議，選舉出該股份有限公司的董事長(zhǎng)，任命總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及董事會(huì)秘書(shū)。同日，召開(kāi)了該公司的第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議，大會(huì)經(jīng)過(guò)審議，選舉出監(jiān)事會(huì)主席。
2013年11月5日，朱軍律師協(xié)助該公司向鄭州市工商行政管理局提交股份公司變更登記資料。于2013年11月7日，鄭州市工商行政管理局出具了《名稱(chēng)變更核準(zhǔn)通知書(shū)》，核準(zhǔn)該公司的變更登記申請(qǐng)，準(zhǔn)予將公司名稱(chēng)變更為鄭州某某股份有限公司。同月，取得股份公司《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。鄭州某有限公司改制成功，變?yōu)猷嵵菽衬彻煞萦邢薰尽?/p>
股改的關(guān)鍵工作是前期整改，主要是股權(quán)調(diào)整和財(cái)務(wù)理賬。朱軍律師認(rèn)為,從專(zhuān)業(yè)和法律角度講，新三板掛牌業(yè)務(wù)中，券商未進(jìn)場(chǎng)前，律師、會(huì)計(jì)師可以協(xié)助企業(yè)先行進(jìn)行股改。
企業(yè)改制不僅是企業(yè)形式的簡(jiǎn)單改變，它更是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，律師在這項(xiàng)工程中要對(duì)企業(yè)歷史沿革的合法合規(guī)性問(wèn)題進(jìn)行梳理，對(duì)企業(yè)歷史經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的法律瑕疵提出規(guī)范解決方案，對(duì)企業(yè)改制總體方案的合法合規(guī)性進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)整體折股變更為股份公司的程序合規(guī)性進(jìn)行質(zhì)量把關(guān)，指導(dǎo)企業(yè)股份改制相關(guān)文件的起草，指導(dǎo)企業(yè)辦理股份改制相關(guān)事項(xiàng)。這項(xiàng)系統(tǒng)工程將深遠(yuǎn)的影響企業(yè)的后續(xù)發(fā)展。
附:法律依據(jù)
《公司法》第9條規(guī)定，“有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合本法規(guī)定的股份有限公司的條件”。
第96條規(guī)定，“有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，為增加資本公開(kāi)發(fā)行股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法辦理。”
朱軍律師辦案心得：簡(jiǎn)單的案件復(fù)雜化，復(fù)雜的案件簡(jiǎn)單化。
關(guān)注微信“朱軍律師”(微信號(hào)zhujunlvshi)，閱讀更多精彩文章。使用微信掃描左側(cè)二維碼添加關(guān)注。
（聲明：本文僅代表作者觀(guān)點(diǎn)，不代表法邦網(wǎng)立場(chǎng)。本文為作者授權(quán)法邦網(wǎng)發(fā)表，如有轉(zhuǎn)載務(wù)必注明來(lái)源“朱軍律師網(wǎng)”）
執(zhí)業(yè)律所：朱軍
咨詢(xún)電話(huà)： 13073781351
關(guān)注朱軍律師，即時(shí)了解法律信息，一對(duì)一預(yù)約專(zhuān)家律師咨詢(xún)。
執(zhí)業(yè)律所：朱軍
咨詢(xún)電話(huà)：13073781351
關(guān)注朱軍律師，即時(shí)了解法律信息，一對(duì)一預(yù)約專(zhuān)家律師咨詢(xún)。
使用微信掃描二維碼
關(guān)注朱軍律師
