持股會(huì)代持職工股職工能否直接當(dāng)股東
股權(quán)案例—16005—持股會(huì)代持股
盈科總部 股權(quán)律師 姚增坤
案例導(dǎo)讀
實(shí)踐中，因?yàn)楣靖愎蓹?quán)激勵(lì)或者受股東人數(shù)限制，職工股通常由持股會(huì)持有或者另設(shè)公司或合伙企業(yè)持有。那么，職工還能變更為股東嗎？
案情簡(jiǎn)介【參（2011）朝民初字第21607號(hào)】
A公司成立于2002年5月22日，公司類型為有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本60308700元，其中某工程處出資18100600元，A公司職工持股會(huì)出資42208100元。
2002年11月12日，A公司持股會(huì)代表大會(huì)通過(guò)持股會(huì)章程，規(guī)定本職工持股會(huì)是由A公司經(jīng)民主協(xié)商自愿組成，由于工會(huì)是A公司的股東之一，持股會(huì)所籌集的資金要通過(guò)工會(huì)投資于A公司，持股會(huì)會(huì)員以其出資額為限對(duì)持股會(huì)承擔(dān)責(zé)任，持股會(huì)以其投入公司的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。持股會(huì)會(huì)員由以下人員自愿組成：設(shè)立持股會(huì)或持股會(huì)增資時(shí)，在公司和分公司工作的并與公司建立勞動(dòng)關(guān)系的職工；公司派往子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)工作，勞動(dòng)關(guān)系仍在本公司的職工；公司的董事、監(jiān)事。
而符合持股會(huì)會(huì)員身份的甲起訴公司職工持股會(huì)，要求確認(rèn)其為公司股東。法院判決認(rèn)定，A公司登記的股東為某工程處和職工持股會(huì)。甲持有的持股會(huì)出資證明表明甲系持股會(huì)會(huì)員，甲與持股會(huì)之間系代持股的關(guān)系，甲是實(shí)際出資人，職工持股會(huì)是名義股東，現(xiàn)甲要求確認(rèn)其為A公司股東，并要求A公司出具持股證明，但A公司唯一的其他股東某工程處對(duì)此并不同意。
爭(zhēng)議焦點(diǎn)
甲通過(guò)職工持股會(huì)對(duì)公司出資，能否直接確認(rèn)為A公司的股東？
判決結(jié)果
依照最高法院《公司法》解釋（三）第25條第三款的規(guī)定，判決駁回葉志遠(yuǎn)要求A公司確認(rèn)其股東身份的訴訟請(qǐng)求。
律師評(píng)析
1、何為職工持股會(huì)？
職工持股會(huì)是在公司內(nèi)部代表職工持股的組織。因?yàn)楣臼芄蓶|人數(shù)的限制或者股權(quán)激勵(lì)等原因股東不便直接持股時(shí)，由持股會(huì)代持。通過(guò)具有獨(dú)立法人地位的職工持股會(huì)間接持有公司的股權(quán)，在工商登記和公司章程中均記載職工持股會(huì)為公司股東。職工個(gè)人是實(shí)際出資人，持股會(huì)是名義股東。
2、職工持股會(huì)可否做被告？本案中，之所以A公司職工持股會(huì)可以作為被告，是因?yàn)锳公司職工持股會(huì)取得工會(huì)法人資格證書，具有獨(dú)立法人地位。
3、證明股東資格的證據(jù)有哪些？司法實(shí)踐中，可以證明股東資格的文件一般有，（1）有關(guān)股東出資的證明文件；（2）公司章程；（3）出資證明書；（4）股東名冊(cè)；（5）工商登記材料。而對(duì)公司內(nèi)部來(lái)說(shuō)，以股東名冊(cè)為準(zhǔn)，對(duì)于外部來(lái)說(shuō)，以工商登記材料為準(zhǔn)。本案中，A公司登記的股東為某工程處和職工持股會(huì)，甲是公司職工持股會(huì)的成員之一，作為具備獨(dú)立法人資格的公司職工持股會(huì)成為A公司的股東。甲只能按照《持股會(huì)章程》行使權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)，不能被確認(rèn)為公司股東。
4、甲為何輸官司？通過(guò)具有獨(dú)立法人地位的職工持股會(huì)間接持有公司的股權(quán)，在工商登記和公司章程中均記載持股會(huì)為公司股東。職工個(gè)人是實(shí)際出資人，持股會(huì)是名義股東。但是由于職工與公司之間不具有直接出資關(guān)系，因此職工要求確認(rèn)為公司股東，法院不予支持。
5、代持經(jīng)常有，但上市、三版掛牌不行。股權(quán)確認(rèn)案件應(yīng)以公司為被告，爭(zhēng)議股東為第三人。
法規(guī)速遞
1、《公司法》第32條
有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：股東的姓名或者名稱及住所；股東的出資額；出資證明書編號(hào)。記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。
公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。
2、《公司法解釋三》第25條
有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資人與名義股東對(duì)該合同效力發(fā)生爭(zhēng)議的，如無(wú)合同法第52條規(guī)定的情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效。
前款規(guī)定的實(shí)際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭(zhēng)議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊(cè)記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。
實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請(qǐng)求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊(cè)、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。
姚增坤律師辦案心得：公司制度是人類的重大發(fā)明，公司法是經(jīng)濟(jì)生活的根本大法，是投資興業(yè)的總章程，公司制是現(xiàn)代企業(yè)最主要組織形式。我國(guó)自1993年才有公司法，歷史短、實(shí)踐中問(wèn)題多、修改頻繁、規(guī)章太多、有的企業(yè)家也不太熟悉。作為專業(yè)律師深感責(zé)任重大。
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