出借人預(yù)先扣除借款利息，借款本金和利息按借款人收到的實際金額計算
【民間借貸系列案例】
沈科律師13888730050
【摘要】民間借貸中，借款合同簽訂后，出借人向借款人交付借款時按照合同約定的利率預(yù)先扣除借款期間的利息，沒有其他證據(jù)證明借款人已收到借款合同約定的全額借款本金的，借款本金和利息按借款人收到的實際金額計算。
【關(guān)鍵詞】民間借貸，利息，利率
【案情介紹】
鄭某是一家礦產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營公司的法定代表人。2012年3月，因鄭某經(jīng)營的礦產(chǎn)公司資金周轉(zhuǎn)苦難，鄭某為了盡快籌措資金，決定以民間借貸方式融資500萬元周轉(zhuǎn)2個月。2012年3月10日，方某經(jīng)過對鄭某公司的經(jīng)營、資信狀況調(diào)查核實后，雙方簽訂了《借款合同》。合同約定，方某出借人民幣500萬元給鄭某，借款期限為2個月，至2012年5月15日前，鄭某一次性歸還借款本金和借款期間利息。雙方為了規(guī)避法律規(guī)定的民間借貸利息上限，在《借款合同》中沒有明確約定借款利率和利息，而是通過口頭協(xié)議商定借款利率為每月8%，兩個月借款利息共計80萬元，由出借人方某預(yù)先扣除80萬元利息，方某只需向鄭某交付借款420萬元，鄭某在兩月后應(yīng)償還方某共計500萬元，雙方的債權(quán)債務(wù)結(jié)清。合同簽訂后，方某通過銀行轉(zhuǎn)賬方式向鄭某交付了借款420萬元。鄭某借到周轉(zhuǎn)資金后，由于市場原因，鄭某經(jīng)營的礦石有價無市，鄭某無力按時償還借款本息。
2012年5月20日，方某向人民法院提起訴訟，要求鄭某償還其借款本金500萬元及該借款金額自借款之日起至償還結(jié)清之日止的銀行同期貸款利息，以及借款總額5%的違約金，訴訟費和律師費由鄭某承擔(dān)。沈科律師接受鄭某的授權(quán)委托，擔(dān)任鄭某的代理人出庭參加了訴訟。
【案件審判】
在案件的審理過程中，方某向受訴法院提交了如下證據(jù)清單：1.《借款合同》。用于證明雙方之間的借款金額，借款期限，違約責(zé)任等約定；2.鄭某身份證。用于證明鄭某是適格的被告；3.銀行轉(zhuǎn)賬憑證。用于證明方某已履行了《借款合同》的約定，向鄭某交付了合同約定的借款金額。
鄭某向受訴法院提交了如下證據(jù)清單：1.《借款合同》。用于證明雙方之間的借款金額，借款期限，違約責(zé)任等；2.銀行卡業(yè)務(wù)清單。用于證明方某于2012年3月10日收到方某交付的借款420萬元；3.銀行卡業(yè)務(wù)短信。用于證明鄭某于2012年3月10日向鄭某轉(zhuǎn)賬人民幣420萬元。上述證據(jù)證明，原告方某與被告鄭某之間的借款金額實為420萬元，利息的計算應(yīng)以實際借款本金420萬元為基礎(chǔ)結(jié)算。
原告方某主張：原告方某與被告鄭某之間簽訂的《借款合同》約定的借款金額為500萬元，合同簽訂后，方某以銀行轉(zhuǎn)賬方式向被告鄭某交付了借款本金420萬元，其余80萬元的借款直接以現(xiàn)金交付的現(xiàn)金交付的方式交付給了鄭某，方某已履行了出借人的義務(wù)，鄭某依法應(yīng)當(dāng)按照合同的約定和法律的規(guī)定償還其借款500萬元及銀行同期貸款利息，以及《借款合同》約定的借款總額5%的違約金，以及方某因訴訟支付的律師費，訴訟費。
被告鄭某答辯稱：原告方某與被告鄭某之間簽訂的《借款合同》屬實，但是，借款合同簽訂后，原告方某并未按照借款合同的約定向其交付借款500萬元。方某以銀行轉(zhuǎn)賬方式向鄭某交付借款420萬元后，便一直未向鄭某交付其余借款80萬元，雖經(jīng)鄭某多次催要，方某均未按合同約定交付其余借款80萬元，對鄭某要求更改借款合同上的借款金額為420萬元的要求也置之不理，實則是方某違約在先，自己基于誠信原則已未要求方某承擔(dān)借款總額5%的違約金，方某要求鄭某承擔(dān)借款總額5%的違約金的主張沒有事實依據(jù)和法律依據(jù)。因此，鄭某依法只應(yīng)承擔(dān)償還420萬元借款本金及其銀行同期貸款利息的責(zé)任，對方某主張的律師代理費因借款合同沒有約定，方某也未舉證證明因訴訟支付律師代理費，鄭某不應(yīng)承擔(dān)該筆費用。訴訟是因方某違約在先，過錯主要在方某，鄭某不應(yīng)承擔(dān)案件訴訟費用。綜述認為，鄭某依法只應(yīng)承擔(dān)償還420萬元借款本金及其銀行同期貸款利息，方某的其他訴訟請求依法應(yīng)予駁回。
受訴法院審理后認為：《借款合同》是借貸雙方在平等、自愿的基礎(chǔ)上經(jīng)過友好協(xié)商簽訂的，本案《借款合同》是雙方真實意思的表示，合同沒有違反法律的強制性規(guī)定，該借款合同合法、有效。方某作為《借款合同》的出借人，應(yīng)當(dāng)按照合同的約定向鄭某足額交付借款金額，雖方某稱其余80萬元的借款是通過現(xiàn)金交付的方式交付給了鄭某，但是方某始終不能舉證證明向鄭某交付其余80萬元借款的事實，因此，認定方某與鄭某之間的借款本金實際應(yīng)為420萬元。最終判決：鄭某向方某償還借款420萬元及銀行同期貸款利息，訴訟費由雙方各承擔(dān)一半，駁回方某其他訴訟請求。
【案件分析】
這是一起很典型的民間借貸糾紛。在民間借貸實務(wù)中，出借人為了保證自己能夠收到借款利息，往往在向借款人交付借款之時，便預(yù)先扣除借款利息。從出借人的角度來說，出借人認為自己已經(jīng)收到了該筆借款的利息，甚至認為這部分“利息”就是自己借貸的純收入。從借款人的角度看，借款人往往是因為融資的緊迫性才愿意選擇民間高利借貸，為了順利拿到借款，只能配合出借人的要求。但是，法律并不這么認為。
借款合同是諾成性合同，也是實踐性合同。合同簽訂后，出借人應(yīng)當(dāng)按照合同的約定履行出借人的合同義務(wù)——向借款人交付借款。出借人交付的借款金額應(yīng)當(dāng)與借款合同的約定一致。出借人交付借款的合同義務(wù)先于借款人還款的合同義務(wù)，借款人沒有履行或者沒有完全履行借款合同約定的交付借款義務(wù)的，屬于違約在先。當(dāng)然，只有在出借人完全沒有履行交付借款義務(wù)的情況下，借款人才無需償還借款，否則，借款人也不應(yīng)當(dāng)以此為借款拒不履行還款義務(wù)，而是應(yīng)當(dāng)償還實際收到的借款金額。
【實務(wù)總結(jié)】
交付借款是出借人必須履行的合同義務(wù)。出借人向借款人交付借款時，應(yīng)當(dāng)保留交付借款的書面憑證。如果是通過銀行系統(tǒng)交付借款的，應(yīng)當(dāng)保留好銀行辦理業(yè)務(wù)的憑證；如果是現(xiàn)金交付的，應(yīng)當(dāng)保留好借款人出具的現(xiàn)金收款憑據(jù)。但應(yīng)當(dāng)注意的是，如果金額較大的，不適宜現(xiàn)金交付，應(yīng)當(dāng)通過銀行系統(tǒng)交付，以便于保留交付借款的憑據(jù)，只有當(dāng)借款金額較小時，才適宜采用現(xiàn)金交付的方式交付借款。
沈科律師辦案心得：社會發(fā)展突飛猛進，商事活動愈發(fā)復(fù)雜。交易面臨市場風(fēng)險和法律風(fēng)險。市場風(fēng)險不易把控，但是法律風(fēng)險可以防控，法律風(fēng)險決定交易的安全與否，法律風(fēng)險的防控需要專業(yè)律師，真誠合作才能共創(chuàng)雙贏。
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