據(jù)中國之聲《全國新聞聯(lián)播》報道，由國家發(fā)改委、中國人民銀行、海關(guān)總署等33個部門聯(lián)合簽署的《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》于3月28日正式發(fā)布。未來，進出口企業(yè)一旦被認定為“失信企業(yè)”，將受到多部門聯(lián)合懲戒。
根據(jù)《合作備忘錄》，進出口企業(yè)失信信息將通過全國信用信息共享平臺進行數(shù)據(jù)交換、動態(tài)更新。海關(guān)總署副署長李國表示，一旦企業(yè)由于走私、拖欠稅款、弄虛作假等原因被海關(guān)認定為“失信企業(yè)”，將“一處失信，處處受限”，“進出口企業(yè)一旦被海關(guān)認定為失信企業(yè)的，則在全國海關(guān)乃至整個國家社會信用體系中都被貼上標簽，受到高強度的限制和約束。”
值得一提的是，聯(lián)合懲戒不僅針對失信企業(yè)，企業(yè)法定代表人、董事、監(jiān)事等高管人員的日常生產(chǎn)生活也被納入到監(jiān)管范圍。在對失信企業(yè)采取的39項懲戒措施中，既包括被工商部門、最高人民法院列入黑名單，也包括影響質(zhì)檢、外匯等部門的信用評定，此外，失信還將影響企業(yè)在發(fā)行債券、申請政府性資金、出口退稅的審核和檢查，并作為有關(guān)部門在出口配額分配、外匯額度等方面的參考。
聯(lián)合懲戒對象：海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)、董事、監(jiān)事、高級管理人員。
信息共享與聯(lián)合懲戒的實施方式：
1、海關(guān)總署通過全國信用信息共享平臺、失信聯(lián)合懲戒系統(tǒng)向參與聯(lián)合懲戒的各部門提供海關(guān)失信企業(yè)信息并動態(tài)更新。
2、各部門獲取海關(guān)失信企業(yè)信息，對聯(lián)合懲戒對象采取懲戒措施。
3、各部門每季度將執(zhí)行情況反饋給國家發(fā)展改革委員會和海關(guān)總署。
39項聯(lián)合懲戒措施分為五大類
第一類：納入黑名單類措施
工商部門將海關(guān)失信企業(yè)列入黑名單;
最高法將部分海關(guān)失信企業(yè)納入失信被執(zhí)行人名單;
海關(guān)、中央網(wǎng)信辦定期公布海關(guān)失信企業(yè)信息。
第二類：加強審核檢查類措施
質(zhì)檢部門的對進出口貨物適用較高的查驗率;
稅務(wù)部門的加強出口退稅審核;
政監(jiān)部門的發(fā)行公司(企業(yè))債券從嚴審核。
第三類：影響資信評定類措施
質(zhì)檢部門的不予適用A級及以上企業(yè)信用管理，或者直接列為信用D級管理;
外匯部門的不予適用A類企業(yè)管理，或者直接列為C類企業(yè)管理。
第四類：限制性管理類措施
公安部門阻止未履行法定手續(xù)的海關(guān)失信企業(yè)法定代表人(負責(zé)人)出境;
國資委限制海關(guān)失信企業(yè)法定代表人(負責(zé)人)、董事、監(jiān)事、高級管理人員成為國有公司法定代表人(負責(zé)人)、董事、監(jiān)事、高級管理人員;
財務(wù)部門依法限制失信企業(yè)參與政府采購活動。
第五類：懲戒參考依據(jù)類措施
商務(wù)、發(fā)展改革部門的進出口配額分配限制依據(jù);
外匯部門的外匯額度核準與管理參考;
人民銀行和銀監(jiān)部門的融資、授信依據(jù)或參與;
《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》海關(guān)部門采取的懲戒措施
1、適用較高的進出口貨物查驗率(布控查驗或者實貨查驗);
2、實施進出口貨物單證重點審核;
3、實施加工貿(mào)易重點監(jiān)管;
4、海關(guān)總署規(guī)定的其他管理原則和措施。
跨部門聯(lián)合懲戒措施
5、不予適用檢驗檢疫部門A級及以上企業(yè)信用管理，對其中走私行為、走私罪的海關(guān)失信企業(yè)直接列為信用D級管理、實行限制性管理措施。
6、對進出口貨物適用較高的檢驗檢疫查驗率。
7、在出口退稅管理方面嚴格加強出口退稅審核。
8、對違法違規(guī)的固體廢物進口企業(yè)，提高監(jiān)管頻次，依法實行限制性管理措施。
9、對有拖欠海關(guān)應(yīng)繳稅款或者應(yīng)繳罰沒款項情形的海關(guān)失信企業(yè)的法定代表人(負責(zé)人)，在未按規(guī)定繳清相關(guān)款項或者提供有效擔(dān)保前，阻止其出境。具體工作程序，按照公安部有關(guān)要求執(zhí)行。
10、將列入“信用中國”網(wǎng)站受懲黑名單的失信企業(yè)信息作為限制有關(guān)商品進出口配額分配的依據(jù)。
11、在一定期限內(nèi)對有走私犯罪的海關(guān)失信企業(yè)，列入黑名單，依法限制其法定代表人(負責(zé)人)、董事、監(jiān)事、高級管理人員成為其他公司的法定代表人(負責(zé)人)、董事、監(jiān)事、高級管理人員。
12、不予適用外匯部門A類企業(yè)管理。
13、對有走私行為、走私罪的海關(guān)失信企業(yè)，直接列為外匯部門C類企業(yè)管理，實行限制性管理措施。
14、在一定期限內(nèi)，將失信狀況作為合格境內(nèi)機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者等外匯額度核準與管理的重要參考依據(jù)。
15、對發(fā)行公司(企業(yè))債券從嚴審核;在銀行間市場發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具限制注冊，并按照注冊發(fā)行有關(guān)工作要求，強化信息披露，加強投資人保護機制管理，防范有關(guān)風(fēng)險。
16、在審批證券公司、基金管理公司、期貨公司的設(shè)立和變更持有5%以上股權(quán)的股東，實際控制人，以及私募投資基金管理人登記時，依法將失信企業(yè)的失信狀況作為重要參考依據(jù)。
17、在上市公司或者非上市公司收購的事中事后監(jiān)管中，予以重點關(guān)注。
18、將海關(guān)失信企業(yè)失信情況作為股票發(fā)行審核的重要參考。
19、依法限制設(shè)立融資性擔(dān)保公司;在審批融資性擔(dān)保公司和金融機構(gòu)董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格時，將海關(guān)失信企業(yè)的失信狀況作為重要參考依據(jù)。
20、在一定期限內(nèi)，依法限制參與政府采購活動。
21、在一定期限內(nèi)，依法限制參與工程等招投標。
22、在一定期限內(nèi)，暫停審批與失信企業(yè)相關(guān)的科技項目。
23、在審批保險公司設(shè)立時，將海關(guān)失信企業(yè)的失信狀況作為重要參考依據(jù)。
24、對有拖欠繳海關(guān)應(yīng)繳稅款和應(yīng)繳罰沒款項情形的海關(guān)失信企業(yè)，在海關(guān)申請人民法院強制執(zhí)行后，仍不履行的，限制海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)支付高額保費購買具有現(xiàn)金價值的保險產(chǎn)品。
25、將海關(guān)失信企業(yè)的失信狀況作為設(shè)立商業(yè)銀行或分行、代表處以及參股、收購商業(yè)銀行的審批時慎重性參考。
26、依法限制境內(nèi)上市公司實行股權(quán)激勵計劃或者限制成為股權(quán)激勵對象。
27、將海關(guān)實現(xiàn)企業(yè)的失信狀況作為其融資或?qū)ζ涫谛诺闹匾罁?jù)和參考。
28、對有拖欠繳海關(guān)應(yīng)繳稅款和應(yīng)繳罰沒款項情形的海關(guān)失信企業(yè)，在海關(guān)申請人民法院強制執(zhí)行后，仍不履行的，由人民法院依法納入失信被執(zhí)行人名單，限制其法定代表人(負責(zé)人)乘坐飛機、列車軟臥、輪船二等艙以上艙位，G字頭動車組列車全部座位、其他動車組列車一等以上座位等非生活和工作必需的消費行為。
29、對有拖欠繳海關(guān)應(yīng)繳稅款或應(yīng)繳罰沒款項情形的海關(guān)失信企業(yè)，在海關(guān)申請人民法院強制執(zhí)行后，仍不履行的，限制海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)購買房產(chǎn)、土地等不動產(chǎn)。
30、限制參與國有企業(yè)資產(chǎn)、國家資產(chǎn)等國有產(chǎn)權(quán)交易。
31、在申請政府性資金支持和社會保障資金支持時，依法依規(guī)采取從嚴審核和降低支持力度和不予支持等限制措施。
32、限制海關(guān)失信企業(yè)法定代表人(負責(zé)人)擔(dān)任國有獨資公司董事、監(jiān)事及國有資本控股和參股公司董事、監(jiān)事及國有企業(yè)的高級管理人員;已擔(dān)任相關(guān)職務(wù)的提出其不再擔(dān)任相關(guān)職務(wù)的意見。
33、限制海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)使用國有林地，申報重點林業(yè)建設(shè)項目，申報草原征占用審批，申報重點草原保護建設(shè)項目。
34、將海關(guān)失信企業(yè)相關(guān)信息依法依規(guī)作為從事藥品、食品安全行業(yè)從嚴審批的參考。
35、限制從事危險化學(xué)品生產(chǎn)經(jīng)營存儲、煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營、礦山生產(chǎn)、安全評價等行業(yè)，限制在認證行業(yè)執(zhí)業(yè)，限制取得認證機構(gòu)資質(zhì)，限制獲得認證證書。
36、海關(guān)總署將海關(guān)失信企業(yè)信息在海關(guān)總署門戶網(wǎng)站、中國海關(guān)企業(yè)進出口信用信息公示平臺、“信用中國”網(wǎng)站、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)交易監(jiān)管信息化系統(tǒng)等向社會公布。
37、海關(guān)失信企業(yè)的失信信息由中央網(wǎng)信辦協(xié)調(diào)互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)單位向社會公布。
38、在一定期限內(nèi)，限制海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)獲得相關(guān)部門頒發(fā)的榮譽證書、嘉獎和表彰等榮譽性稱號。
39、鼓勵各級黨政機關(guān)、社會組織、企事業(yè)單位使用海關(guān)失信企業(yè)名單及其相關(guān)信息，結(jié)合各自主管領(lǐng)域、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營活動制定對海關(guān)失信企業(yè)及其法定代表人(負責(zé)人)的懲戒措施;鼓勵政府部門、社會組織、企事業(yè)單位加強合作、信息共享，共同加大對海關(guān)失信企業(yè)的信用監(jiān)督、威懾和懲戒;鼓勵將海關(guān)失信企業(yè)信息作為重要信用評價指標納入社會信用評價體系。
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