跨國(guó)貪污賄賂犯罪是指貪污賄賂犯罪行為、主體、結(jié)果跨越兩個(gè)或更多國(guó)家的犯罪形式，其特征主要有：犯罪主體具有顯著的身份性和具有跨國(guó)的職務(wù)便利，跨越國(guó)家是犯罪故意的重要內(nèi)容，犯罪客體復(fù)雜、侵害多種法益，犯罪行為持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)、涉及多個(gè)國(guó)家。從犯罪來源國(guó)角度考察，到目前為止，跨國(guó)貪污賄賂犯罪經(jīng)歷了偶發(fā)階段、趨勢(shì)化階段和現(xiàn)象化階段。另外，跨國(guó)貪污賄賂犯罪與繼發(fā)性犯罪關(guān)系極為密切。
在經(jīng)濟(jì)全球化和世界多極化的大背景下，犯罪的國(guó)際化問題日益成為國(guó)際社會(huì)共同關(guān)注的問題。為了預(yù)防和打擊嚴(yán)重的國(guó)際犯罪，各國(guó)政府和國(guó)際組織陸續(xù)制定了一系列規(guī)范文件。改革開放以來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流活動(dòng)的增多，我國(guó)國(guó)內(nèi)的貪污賄賂犯罪跨越多個(gè)國(guó)家的趨勢(shì)愈加明顯，增加了打擊和預(yù)防此類犯罪的司法難度。鑒于此，加強(qiáng)對(duì)跨國(guó)貪污賄賂犯罪的基本理論研究成為我國(guó)懲治和預(yù)防跨國(guó)貪污賄賂犯罪的基礎(chǔ)性工作。本文擬對(duì)跨國(guó)貪污賄賂犯罪的概念、特征、發(fā)展階段及其繼發(fā)性犯罪進(jìn)行初步探討。
一、跨國(guó)貪污賄賂犯罪的概念
探討跨國(guó)貪污賄賂罪概念之前，需要界定跨國(guó)、跨地區(qū)、跨境和跨境犯罪等基礎(chǔ)概念?？鐕?guó)是指跨越不同的國(guó)家，跨地區(qū)通常是指跨越港、澳、臺(tái)地區(qū)，跨境包括跨國(guó)境與跨地區(qū)邊境兩種情況。依法理學(xué)觀點(diǎn)，法律是一個(gè)國(guó)家的主要標(biāo)志，司法獨(dú)立是國(guó)家主權(quán)的重要特征。在傳統(tǒng)意義上，跨國(guó)犯罪主要是指犯罪行為跨越了某一獨(dú)立法律體系調(diào)整的區(qū)域。
通常理解的跨國(guó)犯罪，是指犯罪行為跨越兩個(gè)或更多的國(guó)家，簡(jiǎn)言之，即跨越國(guó)（邊）境犯罪。⑴其實(shí)，跨國(guó)犯罪不僅指行為跨國(guó)，也包括犯罪過程、結(jié)果，甚至預(yù)備行為的跨國(guó)。因此，跨國(guó)犯罪包括以下法律要件或要素：
（一）行為的犯罪性質(zhì)為一個(gè)或更多國(guó)家的法律所規(guī)定
比如，我國(guó)國(guó)家工作人員在境外實(shí)施貪污行為，不論具體行為在任何其他國(guó)家的法律是否規(guī)定該行為屬于貪污犯罪，但我國(guó)法律已規(guī)定該行為系貪污犯罪，該貪污犯罪即為跨國(guó)境犯罪。再如，通過洗錢手段由境內(nèi)向美國(guó)轉(zhuǎn)移貪污賄賂贓款的情況，我國(guó)刑法將貪污賄賂所得規(guī)定為洗錢罪的對(duì)象，而美國(guó)法律規(guī)定“一切非法所得即可成為洗錢罪上游犯罪”，即中美兩國(guó)法律都認(rèn)為轉(zhuǎn)移貪污賄賂贓款構(gòu)成洗錢犯罪。這就確定了以洗錢方式向美國(guó)轉(zhuǎn)移貪污賄賂犯罪贓款行為屬于跨國(guó)犯罪。至于跨國(guó)境毒品犯罪、詐騙犯罪、殺人犯罪等，早已為絕大多數(shù)國(guó)家法律視為跨國(guó)境犯罪。
（二）跨國(guó)是犯罪的必要條件或重要組成部分
比如跨國(guó)洗錢犯罪中，跨國(guó)是該犯罪的必要條件，在一國(guó)之內(nèi)不能實(shí)施跨國(guó)洗錢行為。這是因?yàn)?，跨?guó)就跨越了不同的法域，導(dǎo)致原有法律管轄的“脫離”，便于犯罪目的的實(shí)現(xiàn)。
（三）所跨國(guó)域內(nèi)的行為都是以犯罪為目的的行為
這些行為可以是跨國(guó)犯罪準(zhǔn)備、犯罪延續(xù)、犯罪結(jié)果，或是犯罪所涉及的其他嚴(yán)重行為，并不要求在所跨國(guó)域內(nèi)的行為都要成為獨(dú)立完整的犯罪形態(tài)。如受賄犯罪行為人在境外同意收受他人賄賂并答應(yīng)為他人謀利，但實(shí)際接受賄款行為發(fā)生在境內(nèi)。這樣，發(fā)生在境外的受賄合意活動(dòng)仍屬于受賄犯罪行為，即跨國(guó)犯罪雖然跨越了不同法域，但其犯罪的法律屬性并未變化；只是在一個(gè)犯罪的完整過程中，行為的持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)、跨越國(guó)家較多，給調(diào)查追訴帶來了更多法律上的復(fù)雜性而已。⑵
（四）犯罪行為對(duì)國(guó)際社會(huì)共同認(rèn)可的秩序構(gòu)成直接的侵害，通常有國(guó)際公約或雙邊、多邊條約加以規(guī)定
許多國(guó)際援助資金被跨國(guó)貪污賄賂行為人侵占、轉(zhuǎn)移境外，還有一些世界銀行的貸款也遭受同樣的侵害。特別是跨國(guó)貪污賄賂行為人在所跨國(guó)家大肆賄賂政府官員，以疏通關(guān)節(jié)，逃避法律追究，造成國(guó)家之間復(fù)雜的外交事務(wù)，危害國(guó)際社會(huì)的正常秩序。除《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》之外，《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》，亞太經(jīng)合組織（APEC）《反賄賂公約》都對(duì)跨國(guó)貪污賄賂行為作出了懲治的規(guī)定。
因此，跨國(guó)貪污賄賂犯罪是指貪污賄賂犯罪行為、主體、結(jié)果跨越兩個(gè)或更多國(guó)家的犯罪形式。無論是跨國(guó)境或是跨地區(qū)邊境犯罪，核心問題在于跨越法域。
跨國(guó)貪污賄賂犯罪，已成為包括我國(guó)在內(nèi)的世界許多國(guó)家的一種顯象犯罪，需要國(guó)際社會(huì)的通力合作予以追訴、打擊和預(yù)防。雖然，國(guó)際犯罪并不限于跨國(guó)犯罪，在一國(guó)境內(nèi)也可能發(fā)生國(guó)際犯罪，比如滅絕種族罪。但是，由于跨國(guó)貪污賄賂犯罪大多系從“腐敗”這一國(guó)際社會(huì)共同關(guān)注的“毒瘤”中孕育和發(fā)展而來，因此，此類犯罪亦可認(rèn)為是一種國(guó)際性犯罪，由此引起的追訴（案件）當(dāng)然屬于涉外訴訟（案件）。
二、跨國(guó)貪污賄賂犯罪的特征
結(jié)合犯罪構(gòu)成的通說理論來考察跨國(guó)貪污賄賂犯罪的特征，筆者認(rèn)為，其主要表現(xiàn)為以下四個(gè)方面：
（一）犯罪主體具有顯著的身份性，具有跨國(guó)的職權(quán)便利
不管是貪污、受賄還是私分國(guó)有資產(chǎn)犯罪，犯罪行為人都具有特定的國(guó)家工作人員身份，職務(wù)性較為明顯，職權(quán)的行使具有較強(qiáng)的權(quán)威性，不僅可以對(duì)國(guó)有財(cái)物具有較大的支配權(quán)，而且職權(quán)行為往往容易涉及境外。同樣，雖然行賄人未必具有國(guó)家工作人員的身份，但通常也擁有較大的資金支配權(quán)。許多案件表明，行賄犯罪行為人通常是外企高層人員或國(guó)內(nèi)企業(yè)高級(jí)管理人員，他們不僅具有支配巨額賄賂款項(xiàng)的權(quán)力，還有出入境的便利條件，甚至具有正常業(yè)務(wù)上的跨國(guó)需要。行賄行為人以境外人員或與境外聯(lián)系較為密切的人員居多。這是此類犯罪區(qū)別于一般貪污賄賂犯罪的顯著特點(diǎn)。就跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為人而言，通常具有穩(wěn)定的境外業(yè)務(wù)來往，或具有與境外人員接觸的便利條件。這一點(diǎn)較為典型的是海關(guān)任職人員、涉外銀行任職人員和涉外企業(yè)人員，他們通常在與境外相關(guān)公司進(jìn)行日常業(yè)務(wù)交往的過程中實(shí)施跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為。
（二）跨國(guó)是犯罪故意的重要內(nèi)容
跨國(guó)貪污賄賂犯罪的主觀形態(tài)具有直接的跨國(guó)犯罪故意，其故意的內(nèi)容就是通過跨國(guó)實(shí)施貪污賄賂。此類犯罪不存在主觀的過失，在犯罪故意的支配下，犯罪行為人長(zhǎng)期實(shí)施犯罪行為，著意安排在境外收受賄賂、千方百計(jì)利用境外國(guó)有公司實(shí)施貪污、與境外人員共謀蓄意侵占國(guó)家財(cái)產(chǎn)、謀劃將在境外購(gòu)買設(shè)備或原材料的國(guó)有財(cái)產(chǎn)予以貪污，體現(xiàn)出犯罪者的充分預(yù)謀。此類犯罪行為人在充分認(rèn)識(shí)到通過跨國(guó)貪污賄賂活動(dòng)以實(shí)現(xiàn)永久侵占國(guó)有財(cái)產(chǎn)、收受他人賄賂的同時(shí)，并且極力追求這一結(jié)果。為了達(dá)到跨國(guó)貪污賄賂犯罪的目的，犯罪行為人通常事先安排配偶、子女、其他親屬出境定居，如果說子女出國(guó)定居只是職務(wù)人員“有問題”（外逃）的跡象，那么妻子出國(guó)定居，對(duì)于國(guó)家工作人員而言，往往是實(shí)施跨國(guó)貪污賄賂犯罪的明顯征兆。
（三）犯罪客體復(fù)雜，侵害多種法益
由于跨國(guó)貪污賄賂犯罪的跨國(guó)行為所固有的復(fù)雜性、特殊性，該類犯罪侵害的不僅是“職務(wù)行為的廉潔性、不可收買性”、⑶公共財(cái)產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系，同時(shí)妨害國(guó)（邊）境管理秩序、國(guó)家獨(dú)立的追訴權(quán)力、政府執(zhí)政威信，以及國(guó)家政策措施的推行等。可以說，此類犯罪所侵害的“物質(zhì)性客體”和“非物質(zhì)性客體”都極其重大。⑷由于此類犯罪涉及較多的法域，其行為也侵害兩國(guó)或更多國(guó)家的法益。在追訴此類犯罪過程中，往往生成兩國(guó)或更多國(guó)家間的行政與司法事務(wù)，使訴訟活動(dòng)成為國(guó)際刑事司法協(xié)助范疇的問題。在沒有國(guó)際通行的刑事訴訟程序法的當(dāng)代，就產(chǎn)生了國(guó)內(nèi)法形式的國(guó)際司法協(xié)助法，致使不同國(guó)家在追訴該類犯罪合作中出現(xiàn)法律沖突現(xiàn)象。
（四）犯罪行為持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，涉及多個(gè)國(guó)家
由于跨國(guó)因素的存在，行賄行為與受賄行為之間存在著復(fù)雜的關(guān)系，有時(shí)受賄行為發(fā)生地與受賄人所在地并不同一。如行賄行為發(fā)生在國(guó)外（由他人代為接受），而受賄人在國(guó)內(nèi)。這種情況似乎不需要受賄人太多的“作為”即可完成犯罪。再如，貪污行為發(fā)生在國(guó)外（指使他人實(shí)施），而貪污人在國(guó)內(nèi)。有時(shí)，貪污行為人為了達(dá)到犯罪目的，指使他人將款項(xiàng)經(jīng)由多個(gè)國(guó)家劃轉(zhuǎn)，最后予以貪污。這也是跨國(guó)貪污賄賂犯罪的又一明顯特征。正是這一原因，犯罪行為人的犯罪事實(shí)往往隱蔽得十分巧妙，不易被發(fā)現(xiàn)，以致可以長(zhǎng)期作案而不被追訴機(jī)關(guān)察覺。
同時(shí)，跨國(guó)貪污賄賂犯罪通常滋生其他犯罪，行為具有內(nèi)在的犯罪連鎖性?？鐕?guó)貪污賄賂犯罪行為人在實(shí)施犯罪之后，常常需要再實(shí)施其他行為以達(dá)到最終跨國(guó)犯罪的目的。比如，為將貪污賄賂贓款轉(zhuǎn)移境外而實(shí)施洗錢犯罪行為，或者是在實(shí)施貪污賄賂行為過程中裹含了其他犯罪行為。如受賄人指使行賄人將行賄款匯入其在境外經(jīng)商的子女賬戶上。也有一些腐敗犯罪通常以欺詐等其他方式表現(xiàn)出來?！霸谝恍﹪?guó)際組織的反腐敗工作中，總是把腐敗與欺詐并列在一起?！雹捎捎诖祟惙缸镄袨榉磸?fù)多次實(shí)施，因此常常出現(xiàn)以貪污賄賂行為為核心，同時(shí)伴隨諸多其他犯罪行為發(fā)生的連鎖性犯罪行為，即跨國(guó)貪污賄賂犯罪的繼發(fā)犯罪。例如，《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》規(guī)定的腐敗犯罪，如賄賂罪、貪污、挪用公款罪、影響力交易罪、濫用職權(quán)罪、資產(chǎn)非法增加罪、洗錢罪、窩贓罪、妨害司法罪等，⑹就說明腐敗犯罪除貪污、賄賂犯罪外，還涉及其他相關(guān)的犯罪，具有較大的牽涉性。貪污賄賂犯罪的跨國(guó)活動(dòng)不僅發(fā)生在被追訴之前，也可能發(fā)生在被追訴之后。如由于貪污賄賂犯罪行為人和重要證人等涉案人員出境躲避調(diào)查，致使已發(fā)現(xiàn)的貪污賄賂犯罪無法追訴下去，貪污賄賂犯罪自身的事實(shí)和數(shù)額被跨國(guó)空間所“蒸發(fā)”，與本罪相關(guān)的洗錢、窩贓、金融欺詐等犯罪事實(shí)和犯罪嫌疑人被拉長(zhǎng)的追訴時(shí)間“沖刷掉”，最后導(dǎo)致追訴中止或追訴不能。
三、跨國(guó)貪污賄賂犯罪的演進(jìn)
隨著國(guó)家社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和對(duì)外開放的深入推進(jìn)，伴隨而來的犯罪形式就是行為的跨國(guó)性。比如，進(jìn)入上世紀(jì)80年代后，韓國(guó)隨著經(jīng)濟(jì)的急劇發(fā)展，在各個(gè)領(lǐng)域里與外國(guó)的交流迅速擴(kuò)大，犯罪的國(guó)際化及罪犯逃往國(guó)外等逐漸成為深刻的社會(huì)問題。為此，韓國(guó)在1988年制訂了《引渡法》，1991年制訂了《國(guó)際刑事司法協(xié)助法》，并完善了相關(guān)國(guó)內(nèi)法。⑺
跨國(guó)貪污賄賂犯罪是由一般貪污賄賂犯罪發(fā)展而來，是一般貪污賄賂犯罪的惡化形式，是貪污賄賂犯罪的高級(jí)形態(tài)，它較通常的貪污賄賂犯罪更具復(fù)雜性，是伴隨著社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)發(fā)展而產(chǎn)生的犯罪現(xiàn)象，是行為人對(duì)更多犯罪資源利用的結(jié)果。任何跨國(guó)犯罪都會(huì)涉及發(fā)源國(guó)與流向國(guó)，⑻甚至中轉(zhuǎn)國(guó)或地區(qū)?？鐕?guó)犯罪行為在發(fā)源國(guó)與最終到達(dá)國(guó)之間的中轉(zhuǎn)地，有時(shí)不僅涉及第三國(guó)，還會(huì)涉及第四國(guó)或更多國(guó)家。犯罪行為人在發(fā)源國(guó)與流向國(guó)之間還會(huì)發(fā)生一系列的相關(guān)犯罪行為，如非法入境、簽證欺詐、婚姻欺詐、甚至偷越國(guó)邊境等等。犯罪在流向國(guó)的行為是犯罪行為人在來源國(guó)行為的延伸和擴(kuò)展，而來源國(guó)的犯罪行為是流向國(guó)犯罪行為的前提和基礎(chǔ)，或者相反，或者相互交叉。為研究跨國(guó)犯罪行為演變過程的方便起見，從來源國(guó)的相關(guān)犯罪考察，跨國(guó)貪污賄賂犯罪的演進(jìn)主要呈現(xiàn)從低級(jí)形式到高級(jí)形式的三個(gè)發(fā)展階段。
（一）偶發(fā)階段
偶發(fā)階段也稱為個(gè)案階段，即跨國(guó)行為較為單一，僅局限于發(fā)源國(guó)與流向國(guó)之間，很少涉及其他國(guó)家，也較少涉及其他犯罪，洗錢數(shù)額相對(duì)較小。跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為是偶然原因所促成，或者說犯罪行為人的主觀能量和追求跨國(guó)犯罪的主觀動(dòng)因相應(yīng)較小。比如，子女在國(guó)外就學(xué)，貪污行為人將贓款用于子女出國(guó)留學(xué)；或者犯罪行為人在國(guó)外考察學(xué)習(xí)，在毫無準(zhǔn)備的情況下收受外籍人員賄賂；或者駐外國(guó)有公司管理人員在獎(jiǎng)金、補(bǔ)助的掩護(hù)下實(shí)施貪污行為，以及在國(guó)外收受他人禮金，接受他人安排的度假、旅游等。這一階段很少發(fā)生為逃避追訴而潛逃出境的情況，雖偶有發(fā)生，也是在犯罪行為人無準(zhǔn)備的情況下倉(cāng)促出逃，較少精心選擇，偶然性較為明顯，出國(guó)后的境遇也較為窘迫?？鐕?guó)犯罪行為多在毗鄰國(guó)家進(jìn)行或在被派駐國(guó)家實(shí)施，行為人跨國(guó)轉(zhuǎn)移贓款或洗錢發(fā)生率較低，跨國(guó)洗錢空間相對(duì)狹窄。與這一階段相對(duì)應(yīng)，發(fā)生于境內(nèi)的賄賂犯罪行為往往也是一次性的權(quán)錢交易，行為較為簡(jiǎn)單，人員較為單一，即通常所言之“一事一賄賂”、對(duì)合性較為清晰。此種情況下，行賄人所指向的謀利事項(xiàng)比較明確，針對(duì)性較強(qiáng)，行、受賄雙方的犯罪合意較為直接。
（二）趨勢(shì)化階段
趨勢(shì)化階段也稱為多發(fā)階段，即隨著國(guó)際交往的日益頻繁，許多國(guó)家對(duì)外開放的步伐不斷加大，不同國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)來往和相互依賴逐漸加強(qiáng)，具有實(shí)施跨國(guó)貪污賄賂活動(dòng)條件的人員逐漸增多，跨國(guó)貪污賄賂行為示范效應(yīng)也隨之顯著，在某些行業(yè)逐漸形成規(guī)?；癄顟B(tài)，犯罪呈現(xiàn)出趨勢(shì)化特點(diǎn)。比如，在我國(guó)沿海省份和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，以及涉外業(yè)務(wù)較多的行業(yè)等領(lǐng)域，貪污賄賂等腐敗犯罪的跨國(guó)活動(dòng)出現(xiàn)增多。犯罪流向國(guó)也開始凸顯出來，主要集中在美國(guó)、加拿大、澳大利亞等與我國(guó)法律差異較大的國(guó)家。犯罪行為人多次在境外實(shí)施貪污或接受境外人員的賄賂，在國(guó)外不僅借用車輛、接受他人安排的度假或旅游，而且收受房屋、車輛、大額現(xiàn)金。犯罪行為人對(duì)這一時(shí)常發(fā)生的行為后果早有準(zhǔn)備。這是行為人主觀上追求跨國(guó)犯罪目的的體現(xiàn)。此階段，行為人通常在實(shí)施貪污賄賂行為后，將贓款轉(zhuǎn)移至境外，洗錢活動(dòng)空間較大，或在境外貪污賄賂后就地存儲(chǔ)，并準(zhǔn)備案發(fā)后出國(guó)。這一階段犯罪行為人主觀上已有跨國(guó)犯罪的直接預(yù)謀，盡力避開國(guó)內(nèi)控制并積極追求在境外藏匿贓款，以期為退休或離職后出國(guó)用度。行為人甚至持有一個(gè)或多個(gè)出境護(hù)照，與國(guó)外建立了穩(wěn)固的聯(lián)系。但是，行為人和家屬通常仍居于境內(nèi)，個(gè)別犯罪行為人將子女或親屬送至國(guó)外。與此相對(duì)應(yīng)，在國(guó)內(nèi)的行賄與受賄犯罪行為多是長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)，以長(zhǎng)期多次的行、受賄行為作為權(quán)錢交易的鋪墊，以便需要時(shí)在有關(guān)事項(xiàng)上謀利。此階段謀利與行賄已很少是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，賄賂行為與謀利行為在時(shí)間和空間上發(fā)生分離，具體行賄的哪一筆財(cái)物是針對(duì)哪一次謀利的事項(xiàng)，難以準(zhǔn)確認(rèn)定。同時(shí)，受賄人與行賄人在具體賄賂行為發(fā)生時(shí)往往并不見面，受賄人不直接收受，而由家人或其他人出面接受財(cái)物的情況較多。賄賂的財(cái)物種類也較為多樣。
（三）現(xiàn)象化階段
現(xiàn)象化階段也可稱為頻發(fā)階段，即跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為已成為一種社會(huì)現(xiàn)象，行為人所跨國(guó)家?guī)缀醣椴际澜绺鞯?。⑼犯罪流向?guó)不限于美國(guó)、加拿大、澳大利亞等國(guó)家，歐洲、非洲、南美國(guó)家也成為犯罪選擇之地。此階段，許多犯罪行為人實(shí)施跨國(guó)貪污賄賂犯罪已經(jīng)發(fā)展至常習(xí)性狀態(tài)，社會(huì)危害程度極其嚴(yán)重。從腐敗角度考察，這一階段多人參與的“集團(tuán)化腐敗日益突出”，⑽以至于進(jìn)行有組織的犯罪活動(dòng)。犯罪行為人在境內(nèi)外大肆侵吞國(guó)有資產(chǎn)，甚至私分、侵占國(guó)有生產(chǎn)資料，并將其變現(xiàn)后轉(zhuǎn)移到國(guó)外，以虛假投資、“地下錢莊”、惡意經(jīng)營(yíng)等各種手段轉(zhuǎn)移贓款，洗錢手段多種多樣，洗錢空間巨大，并有專業(yè)的洗錢人員為其服務(wù)。具體賄賂行為，已由通常的被動(dòng)收受賄賂行為發(fā)展成索取他人賄賂，或?yàn)槭帐芩速V賂而實(shí)施嚴(yán)重瀆職行為。比如，銀行職員挪用公款后又予以貪污，或?yàn)檫_(dá)到跨國(guó)貪污賄賂犯罪的目的辦理多個(gè)或多種護(hù)照，并蓄意辦理與我國(guó)沒有簽署：引渡或司法協(xié)助條約的國(guó)家的護(hù)照。犯罪行為人出境不歸或案發(fā)后潛逃出國(guó)并非不得已而為，而是早有預(yù)謀、長(zhǎng)期準(zhǔn)備、精心選擇的階段性犯罪活動(dòng)。就賄賂犯罪而言，這一階段行賄、受賄雙方往往相互勾結(jié)，密謀侵占（貪污）或私分國(guó)有資產(chǎn)。比如，利用銀行處理不良資產(chǎn)之機(jī)，人為制造巨額不良資產(chǎn)，將其劃入不良資產(chǎn)管理公司以便貪污或賄賂其他人員。巨額的犯罪所得多以境外投資或以企業(yè)購(gòu)置設(shè)備或材料為名直接轉(zhuǎn)移到境外予以占有，或通過行賄人劃轉(zhuǎn)資金的方式將貪污賄賂的錢款存入受賄人在境外的子女或配偶等親屬的賬戶。其間，犯罪行為人處心積慮地預(yù)謀跨國(guó)實(shí)施犯罪，規(guī)避法律、逃避追訴的企圖十分明顯，對(duì)抗和反偵查的手段也更加多樣化。最后行為人多以移民國(guó)外、出國(guó)就醫(yī)、探望國(guó)外子女等方式潛逃出境。此階段的跨國(guó)犯罪行為，不僅客觀上需要多人的參與才能完成，其結(jié)果也是行為人有計(jì)劃有組織地積極追求的目的。因此，它常常出現(xiàn)連鎖性的犯罪現(xiàn)象，案件往往會(huì)涉及多項(xiàng)犯罪，一旦案發(fā)多成為“窩案串案”，涉及許多單位和人員。⑾
四、繼發(fā)犯罪行為跨國(guó)
繼發(fā)犯罪行為是指行為人實(shí)施貪污賄賂行為后，為隱瞞犯罪或繼續(xù)從事犯罪而引發(fā)其他犯罪的活動(dòng)。如犯罪行為人以其在境內(nèi)受賄；貪污的贓款通過洗錢途徑在境外購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)；以虛假身份辦理多國(guó)護(hù)照以達(dá)到非法進(jìn)入他國(guó)的目的；為達(dá)到出境目的，賄賂出入境管理官員；隱瞞境外存款等。再如，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)銀行工作人員收受賄賂，違規(guī)將銀行資金貸給私營(yíng)業(yè)主，事后又強(qiáng)令下屬人員以違法的方式多次將公款貸給私營(yíng)業(yè)主，受賄行為人再通過“地下錢莊”將錢洗往境外，然后受賄行為人再隱瞞境外存款。
由于跨國(guó)貪污賄賂犯罪所引發(fā)的洗錢行為與跨國(guó)貪污賄賂犯罪具有內(nèi)在的必然聯(lián)系，且此類行為發(fā)生頻度較高，有必要將其和跨國(guó)貪污賄賂犯罪作一并研究。通常理解的洗錢，是一概括性較強(qiáng)的概念，總括了把所有不正當(dāng)或非法收入變換為正當(dāng)、合法收入的種種手段。反洗錢是國(guó)際社會(huì)十分關(guān)注的熱點(diǎn)問題。目前，世界多數(shù)國(guó)家的法律對(duì)洗錢犯罪的上游行為作出寬泛的規(guī)定，其中以美國(guó)為最。我國(guó)法律規(guī)定的較為狹窄，只有毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪和貪污賄賂犯罪行為系洗錢罪的上游行為，并且將上游行為限定于犯罪的行為，而不是一般的違法行為。由于跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為人擁有的犯罪資源較多，在洗錢行為過程中，行為人可以利用的職務(wù)條件較為充足，具有實(shí)施行為的較大空間，其洗錢手段較一般洗錢手段也更為多樣性和隱蔽性，帶有明顯的職權(quán)行為痕跡。
作為系列犯罪行為，洗錢與跨國(guó)是跨國(guó)貪污賄賂犯罪行為的兩個(gè)支點(diǎn)。正是“贓款（黑錢）”和“嫌疑人”的跨國(guó)，才使此類犯罪成為“現(xiàn)象化”社會(huì)問題，引起社會(huì)對(duì)這一犯罪現(xiàn)象廣泛和高度的關(guān)注。跨國(guó)貪污賄賂犯罪的洗錢手段可分為兩大類型：一是貪污賄賂行為與洗錢行為交叉或同時(shí)進(jìn)行，兩者在行為時(shí)間上間隔較短，兩種行為多由同一人實(shí)施；二是貪污賄賂行為與洗錢行為發(fā)生一定的分離，先行貪污賄賂行為，經(jīng)過一定時(shí)間后再指使他人實(shí)施洗錢行為。
宋曉江律師辦案心得：犯案后，當(dāng)事人親屬總是找熟人、托關(guān)系，費(fèi)時(shí)費(fèi)力費(fèi)錢，貽誤戰(zhàn)機(jī)。最終，當(dāng)事人及親屬會(huì)深刻體會(huì)到：律師越早介入，當(dāng)事人的權(quán)益越能得到保護(hù)。
關(guān)注微信“宋曉江律師”(微信號(hào)songxiaojiang_lawyer)，閱讀更多精彩文章。使用微信掃描左側(cè)二維碼添加關(guān)注。
（聲明：本文僅代表作者觀點(diǎn)，不代表法邦網(wǎng)立場(chǎng)。本文為作者授權(quán)法邦網(wǎng)發(fā)表，如有轉(zhuǎn)載務(wù)必注明來源“宋曉江律師網(wǎng)”）
執(zhí)業(yè)律所：北京市兩高律師事務(wù)所
咨詢電話： 13910906695
關(guān)注宋曉江刑辯律師，關(guān)注法邦名律刑事辯護(hù)專家團(tuán)律師，本辯護(hù)團(tuán)擁有一流的辯護(hù)技巧，豐厚的社會(huì)資源，在職務(wù)犯罪領(lǐng)域、經(jīng)濟(jì)、金融犯罪領(lǐng)域、涉黑涉毒犯罪領(lǐng)域，竭誠(chéng)為嫌疑人生命權(quán)和自由權(quán)辯護(hù)。更多詳情請(qǐng)關(guān)注宋曉江律師微網(wǎng)站！
執(zhí)業(yè)律所：北京市兩高律師事務(wù)所
咨詢電話：13910906695
關(guān)注宋曉江刑辯律師，關(guān)注法邦名律刑事辯護(hù)專家團(tuán)律師，本辯護(hù)團(tuán)擁有一流的辯護(hù)技巧，豐厚的社會(huì)資源，在職務(wù)犯罪領(lǐng)域、經(jīng)濟(jì)、金融犯罪領(lǐng)域、涉黑涉毒犯罪領(lǐng)域，竭誠(chéng)為嫌疑人生命權(quán)和自由權(quán)辯護(hù)。更多詳情請(qǐng)關(guān)注宋曉江律師微網(wǎng)站！
使用微信掃描二維碼
關(guān)注宋曉江律師
