今天上午,北京市西城區(qū)檢察院披露了該院辦理的一起全國最大銀行間債市腐敗案。張某原在一國際信托公司擔(dān)任債券交易員,期間他以該公司為債券交易平臺,先后通過162筆現(xiàn)券買賣,涉及48支債券、42家債券交易機(jī)構(gòu)、近900次債券買賣,向自己實(shí)際控制的信息咨詢公司輸送利益2.07億余元。
2014年1月27日,西城區(qū)檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對張某提起公訴。2015年2月9日,一審法院作出判決,認(rèn)定了起訴書指控的全部162筆犯罪事實(shí),但將檢方指控的犯罪數(shù)額減少30%,判處張某有期徒刑12年,并處沒收部分個(gè)人財(cái)產(chǎn)。
宣判后,西城區(qū)檢察院認(rèn)為,該判決認(rèn)定事實(shí)錯(cuò)誤,涉案贓物處理不當(dāng),在一定程度上影響量刑,侵犯了被害單位的財(cái)產(chǎn)權(quán)利,遂于2015年2月16日對一審判決提出抗訴。
今年10月13日,北京市第二中級法院作出的終審判決中,改變了一審判決認(rèn)定的事實(shí),將檢方指控2.07億余元的犯罪數(shù)額予以認(rèn)定,并改判被告人張某有期徒刑13年。
交易員違規(guī)私設(shè)債市交易丙類戶
1974年,張某出生于齊齊哈爾市拜泉縣。家中經(jīng)濟(jì)條件不好。大學(xué)畢業(yè)后,張某先后在幾個(gè)民營企業(yè)工作。2000年,張某開始從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)。
2008年底,哈爾濱一家商務(wù)咨詢公司(以下簡稱商務(wù)咨詢公司)成立,注冊資金100萬元,法定代表人是劉陽。但劉陽自始至終不知道,自己名下有一家可以進(jìn)行債券買賣的公司,只是依稀記得,曾經(jīng)將身份證借給張某。
張某是劉陽的老鄉(xiāng),也是同學(xué),二人關(guān)系不錯(cuò)。當(dāng)張某提出借身份證時(shí),劉陽爽快答應(yīng)。張某不僅用劉陽的身份證注冊了公司,在交易指令單據(jù)上代簽劉陽的名字,還開通了浦發(fā)銀行的銀行卡,用于提取贓款。
到案后,張某已記不清這家看似正規(guī)的商務(wù)咨詢公司的注冊地址,原因是這家公司根本沒有辦公地址,僅有一名業(yè)務(wù)員在北京租住地。財(cái)務(wù)方面,張某以每月300元管理費(fèi),委托了一家會(huì)計(jì)記賬公司進(jìn)行做賬、報(bào)表。
商務(wù)咨詢公司成立不久,張某就以該公司的名義,與一家可以代理公司、企業(yè)進(jìn)行債券買賣的農(nóng)村商業(yè)銀行,簽訂了《代理貨幣市場業(yè)務(wù)主協(xié)議》及《全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議》。由此,張某出資成立的這家商務(wù)咨詢公司,成功取得銀行間債券市場交易丙類戶資格。
據(jù)辦案檢察官佟曉琳介紹,銀行間債券市場結(jié)算成員分為甲、乙、丙三類,甲類為商業(yè)銀行,乙類為信用社、基金、保險(xiǎn)和非銀行金融機(jī)構(gòu),丙類戶為非金融機(jī)構(gòu)法人。甲、乙類戶可以直接在銀行間債券市場交易結(jié)算,而丙類戶只能通過甲類戶代理結(jié)算和交易。于是,張某借自己的商務(wù)咨詢公司獲取了丙類戶資格。
從成立公司到取得丙類戶資格,所有這一切,都是“地下行動(dòng)”,張某的親人、同事,甚至是圈內(nèi)的朋友,都不知道他控制著這樣一家公司。
雖然為人高調(diào),但張某在這件事兒上必須保密。因?yàn)楦鶕?jù)銀行間債券市場的行業(yè)規(guī)則,及其所在的國際信托公司的規(guī)定,債券交易員不能私自設(shè)立丙類賬戶,更不能委托甲類賬戶與其所任職的公司進(jìn)行交易。
檢察官告訴記者,張某的上述行為,已經(jīng)嚴(yán)重違反了銀行間債券市場交易規(guī)則和《銀行間債券市場交易相關(guān)人員行為守則》的禁止性規(guī)定,違反了關(guān)于禁止債券從業(yè)人員進(jìn)行利益輸送及競業(yè)禁止的相關(guān)規(guī)定。
利用閉環(huán)交易輸送利益過億
2009年3月,張某應(yīng)聘到一個(gè)國際信托公司固定收益部工作,任總經(jīng)理助理,具體負(fù)責(zé)債券交易。
由于該國際信托公司并不對債券業(yè)務(wù)投入大量資金,所以張某利用國際信托公司這個(gè)平臺,利用其職務(wù)身份所掌握的債券資源及需求信息,以及其他金融機(jī)構(gòu)對于該國際信托公司作為債券交易乙類戶資質(zhì)和資金實(shí)力的信賴,尋找交易對手開展撮合交易,從中掙取差價(jià)。
在入職的次月,張某根據(jù)自己近十年的銀行間債券市場交易經(jīng)驗(yàn),開始將本屬于國際信托公司的利潤,輸送到自己控制的丙類戶。
據(jù)悉,閉環(huán)交易是為張某獲得非法利益最多的方式。即張某安排該國際信托公司以相對低的價(jià)格,購入一支債券或者將通過代持價(jià)格已經(jīng)上漲的債券,在明知可以賣到較高價(jià)格的情況下,不直接投入市場獲取較高利潤,而直接或間接將債券賣給自己控制的丙類戶,再安排該國際信托公司作為后手,以高價(jià)從張某的丙類戶買回,后再投放市場或者繼續(xù)通過代持養(yǎng)券。
檢察官舉例介紹,如國際信托公司先以100.5727元的凈價(jià),將某債券賣給丙類戶的代理行——農(nóng)村商業(yè)銀行;代理行再以100.6858元的凈價(jià)賣給丙類戶,中間多的0.1131元差價(jià),是代理行的手續(xù)費(fèi);第三步是,丙類戶再賣給自己的代理行,這時(shí)價(jià)格就出現(xiàn)了比較大的變化,要比第二步多出2.0367元的價(jià)格,這就是輸送到丙類戶的利潤。
第四步,代理行再以102.8356的價(jià)格,賣給張某聯(lián)系好的第三方交易機(jī)構(gòu),比上一環(huán)節(jié)多了0.1131元差價(jià),這也是代理行的手續(xù)費(fèi)。最后一步,國際信托公司從代理行以102.8376元的價(jià)格收回。
在整個(gè)閉環(huán)交易過程中,國際信托公司是交易平臺,代理行農(nóng)村商業(yè)銀行是商務(wù)咨詢公司從事交易的資質(zhì)平臺,丙類戶商務(wù)咨詢公司是張某獲取利益的資金出口。
佟曉琳介紹,所有“盈利”都由張某通過網(wǎng)上操作,先經(jīng)由丙類戶在其代理行開設(shè)的賬戶轉(zhuǎn)至該公司的另一銀行賬戶,再轉(zhuǎn)至張某控制的另一公司的銀行賬戶,由該賬戶轉(zhuǎn)至張某控制的親友個(gè)人賬戶后,進(jìn)行提現(xiàn)、存現(xiàn)。
就這樣,通過75筆閉環(huán)交易,張某向自己的丙類戶輸送利益1.1億余元。
利潤輸送、掩蓋罪行兩不誤
據(jù)介紹,除了閉環(huán)交易外,張某還采用兩種債券交易方式“汲取”國際信托公司的利潤:一種是低價(jià)購進(jìn),即在明知某債券可以賣到較高價(jià)格的情況下,安排其所在的國際信托公司,將其持有的債券不直接以市場價(jià)格投入市場,而是以明顯較低的價(jià)格賣給張某的丙類戶,然后再安排丙類戶以市場價(jià)拋向市場,張某以這種方式向自己的丙類戶輸送利益6400余萬元。
一種是高價(jià)賣出,即張某安排自己的丙類戶購入一支債券后,抬高價(jià)格,張某安排其所在的國際信托公司,以明顯較高的價(jià)格(當(dāng)日全市場最高成交價(jià)格或者高于做市商的賣出價(jià)格)買入。他通過該方式賺取利潤近2800余萬元。
經(jīng)過一年半的暗箱操作,張某獲得巨大利潤。2011年3月,農(nóng)村商業(yè)銀行停止為張某的丙類戶辦理債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)。
為了繼續(xù)自己的發(fā)財(cái)路,張某違反公司禁止開展代持交易的規(guī)定,通過加蓋偽造的國際信托資產(chǎn)管理部及固定收益部的公章,委托自己女友就職的證券公司,為自己所在的國際信托公司代持債券以繼續(xù)養(yǎng)券。
檢察官解釋,所謂“代持”,是指在銀行間債券市場不轉(zhuǎn)移債券所有權(quán),而請其他機(jī)構(gòu)代為持有債券,代持期滿再以事先約定的價(jià)格購回債券。
事情并未像張某預(yù)想的那樣順利,代持到期后,部分債券的市場價(jià)格,卻低于約定的回購價(jià)格。為了保證國際信托公司不致違約,也為了防止自己的罪行敗露,張某進(jìn)行“補(bǔ)充資金調(diào)整”。
例如,某支債券約定的到期回購價(jià)格是100元,但是到期當(dāng)天市場估值價(jià)格是98元,如此情形下,尋找交易對手方比較難,張某便會(huì)委托其他機(jī)構(gòu),以高于估值價(jià)格的代持協(xié)議約定的回購價(jià)格買入債券,再以市價(jià)賣給張某指定的購券方,買賣之間的價(jià)差及手續(xù)費(fèi),由張某控制的另外一家公司先行打入受委托的機(jī)構(gòu)賬戶。通過這種方式,張某共計(jì)將3400余萬元用于回補(bǔ)虧損。
此外,張某還委托某證券公司為自己的丙類戶代持債券。代持到期后,部分虧損,部分盈利。其中,張某先后通過24筆債券交易盈利2100余萬元。虧損部分,由張某的丙類戶委托代持機(jī)構(gòu)進(jìn)行回補(bǔ),先后通過59筆債券交易,回補(bǔ)資金9600余萬元。
張某通過該證券公司共計(jì)補(bǔ)回資金7469萬元。至此,張某將犯罪所得贓款中的1億余元,用于彌補(bǔ)虧損。
從券種選擇、詢價(jià)、聯(lián)系過券機(jī)構(gòu)和交易對手,到交易時(shí)間、價(jià)格、交易類型、結(jié)算方式、內(nèi)部審批及在債券交易系統(tǒng)生成成交單等,均由張某根據(jù)自己的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)內(nèi)資源獨(dú)自判斷、設(shè)計(jì)后進(jìn)行操作,雖有波折,但張某依舊安然地做著他的“致富夢”,直到有關(guān)部門調(diào)查。
犯罪背后是豪車豪宅的奢靡生活
2012年12月15日上午6點(diǎn),北京市公安局經(jīng)偵總隊(duì)接到北京出入境邊防檢查總站的通報(bào):張某在首都機(jī)場欲出境飛往香港,被邊防檢查總站民警抓獲。經(jīng)偵總隊(duì)連忙趕往首都機(jī)場邊防檢查總站,將張某押解歸案。
至此,辭職后已在另外一家證券公司固定收益部任副總的張某落網(wǎng)。
大量非法利益的背后,張某生活高調(diào)、奢靡。他先后在北京及哈爾濱購置了6套豪宅,甚至有西山別墅,僅這項(xiàng)花費(fèi)共計(jì)近5000萬元。另外,他還購買了包括路虎、保時(shí)捷在內(nèi)的四輛豪車,共計(jì)花費(fèi)500余萬元;成立傳媒公司花費(fèi)1000萬元;為本人及母親購買保險(xiǎn)花費(fèi)1200萬元;給前女友分手費(fèi)400余萬元;借給朋友500萬……
案發(fā)后,張某名下的多家銀行賬戶共計(jì)凍結(jié)存款1億余元。得知張某犯罪情況后,其生活在農(nóng)村的哥哥徹底寒了心。原來,張某的哥哥一直不知,弟弟生活如此奢靡。而多年前,張某曾向哥哥借的幾萬塊錢,也一直以缺錢為由沒有歸還。
最終,西城區(qū)檢察院以張某利用其從事債券交易的職務(wù)便利,將本應(yīng)歸屬于其就職的國際信托公司的2.07億余元債券利潤非法占為己有,涉嫌構(gòu)成職務(wù)侵占罪提起公訴。（張蕾高鑫）
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