第一章 總 則

第一條 為規(guī)范煙草專賣行政執(zhí)法行為，加強專賣行政執(zhí)法案卷管理，依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》和《中華人民共和國檔案法》，以及《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》（3號令），制定本標準。

第二條 本標準適用于各級煙草專賣行政機關(guān)按照行政處罰程序?qū)嵤┨幜P的案卷。

第二章 基本標準

第三條 主體合法

1、處罰主體合法：實施煙草專賣行政處罰的組織為依法能夠獨立行使行政處罰權(quán)并承擔法律責任的縣級以上煙草專賣行政機關(guān)。

2、被處罰主體認定準確：（1）被處罰主體必須是依法能夠獨立行使權(quán)利，并承擔法律責任的公民、法人或其它組織；（2）在案卷中應有證明被處罰主體資格的材料；（3）被處罰主體必須是違法行為的當事人。

3、法律文書中，處罰主體和被處罰主體使用全稱，且前后一致。對外使用的文書必須使用行政機關(guān)的印章。

第四條 事實清楚，證據(jù)確鑿

1、法律文書所述違法事實是法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應當給予行政處罰的事實；

2、法律文書應當準確記載違法的時間、地點、情節(jié)、程度和后果；

3、卷內(nèi)證據(jù)應當合法、有效，足以證明違法行為的性質(zhì)、情節(jié)、程度和后果。

第五條 適用法律正確

1、行政機關(guān)作出行政處罰的依據(jù)必須是現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章；

2、法律文書中，法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱應使用全稱，并準確引用到條、款、項、目；

3、當事人的行為必須是法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應當給予行政處罰的違法行為；

4、行政處罰的種類和幅度符合法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。

第六條 程序合法

1、在一般程序的實施階段上應按照立案、調(diào)查取證、審查決定、送達執(zhí)行的步驟實施行政處罰；

2、在時間順序上案卷應按照實施行政處罰的步驟記載；

3、在形式上每一執(zhí)法活動的內(nèi)容、過程和結(jié)果都應當有相應的法律文書記載；

4、在行為方式上必須符合法定要求：（1）作出行政處罰決定前必須由兩名以上執(zhí)法人員進行調(diào)查取證，并出示執(zhí)法證件；（2）作出行政處罰決定前必須告知當事人擬處罰事實、理由和依據(jù)；（3）作出行政處罰決定前必須告知當事人依法享有的陳述和申辯的權(quán)利，并聽取當事人的陳述和申辯；（4）符合聽證條件的，在作出行政處罰決定前必須告知當事人享有要求聽證的權(quán)利；當事人依法要求聽證的，行政機關(guān)應組織聽證；（5）行政處罰決定必須經(jīng)行政機關(guān)負責人批準，重大行政處罰決定必須經(jīng)行政機關(guān)負責人集體討論，依法應有上一級行政機關(guān)備案的行政處罰案件，必須上報備案；（6）法律文書的送達符合法定的時限、方式，案卷中必須有相應的回執(zhí)；（7）依法應當移送其他機關(guān)的案件，必須移送。

第三章 具體標準

第一節(jié) 立（銷）案

第七條 立（銷）案審批。法律文書有：立案報告表、撤銷立案報告表。

1、立案報告表基本內(nèi)容

（1）涉嫌案由。涉嫌案件的主要性質(zhì)；

（2）案件來源。在檢查或辦案中發(fā)現(xiàn)的案件應注明檢查的時間、地點。屬于舉報的應寫明舉報方式，需要保密的，可以不寫明舉報人。交辦或移送的，應寫明交辦、移送機關(guān)及其意見；

（3）案情摘要。應注明發(fā)生涉嫌違法行為時間、地點、簡要情節(jié)，及承辦人對涉嫌違法事實、情節(jié)的判斷；

（4）承辦人意見。應注明當事人涉嫌違反的法律、法規(guī)、規(guī)章的名稱、條款，建議立案意見、兩名以上承辦人簽名及日期。在引用法律依據(jù)時只引用相應的法律、法規(guī)名稱和主要條款，不必引用處罰條款，也不必提出處罰數(shù)額；

（5）審批意見。應有行政機關(guān)負責人同意立案的意見、簽名及日期。

2、撤銷立案報告表基本內(nèi)容

（1）簡述案情。應注明調(diào)查取證的情況和結(jié)果；

（2）承辦人意見。應注明銷案的理由和建議銷案的意見、簽名及日期；

（3）審批意見。應有行政機關(guān)負責人同意銷案的意見、簽名及日期。

第二節(jié) 調(diào)查取證

第八條 調(diào)查取證的法律文書有調(diào)查筆錄、抽樣取證文書、先行登記保存文書、鑒定結(jié)論、聽證文書、調(diào)查終結(jié)報告。

第九條 調(diào)查筆錄包括：詢問筆錄、檢查（勘驗）筆錄。

1、詢問筆錄、檢查（勘驗）筆錄的基本要求

（1）每份《詢問筆錄》只能對應一個被詢問人；

（2）一個案件有多處現(xiàn)場或一個現(xiàn)場多次被檢查，應分別制作檢查（勘驗）筆錄；

（3）對案件當事人應表明身份，并告知證人不得提供偽證或隱匿證據(jù)的義務。

2、詢問筆錄基本內(nèi)容

（1）詢問起止時間和地點；

（2）詢問人和記錄人姓名；

（3）被詢問人的基本情況。應記載其姓名、性別、年齡、住址、單位、職務等；被詢問人是當事人還是證人必須記錄清楚；

（4）詢問內(nèi)容。包括反映本案事實的時間、地點、行為及行為人、情節(jié)、后果等；

（5）被詢問人對筆錄的意見。應有“記錄屬實”的字樣并由被詢問人逐頁簽名或印章；

（6）詢問筆錄記錄的被詢問人問答的問題有修改的，應由被詢問人在修改處壓指印；

（7）被詢問人拒絕簽字的，應在筆錄中注明，并由兩名執(zhí)法人員簽名；

（8）筆錄中應有告知當事人享有陳述和申辯權(quán)利的記載（使用專門告知文書的除外）。并記錄當事人對違法行為的辯解意見。

3、檢查（勘驗）筆錄的基本內(nèi)容

（1）被檢查人的基本情況。被檢查人是公民的，要記載其姓名、性別、年齡、住址、單位、職業(yè)等情況。被檢查人是法人或其他組織的，要記載其名稱、法定代表人或負責姓名、職務。其他有關(guān)人員在場的，記載其姓名、職務情況；

（2）檢查（勘驗）的時間、地點；

（3）現(xiàn)場情況。應準確、客觀地記載違法事實或違法行為，包括有關(guān)數(shù)據(jù)、位置、狀態(tài)、情節(jié)、程度等。對現(xiàn)場情況附以圖示或照片，必須要有相應的文字說明；