網(wǎng)上銀行反洗錢制度建設(shè)殘缺不全，特別是在網(wǎng)上銀行的資金監(jiān)測方面的制度規(guī)定更是趨近于零，使基層網(wǎng)上銀行反洗錢工作無章可循。

網(wǎng)上銀行使金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)從柜臺延伸到網(wǎng)絡(luò)，大大提高了支付效率。因此網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)近幾年發(fā)展很快，以遼寧省鞍山市所屬海城市為例，現(xiàn)有工、農(nóng)、中、建、交5家銀行開辦了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，2000年至2005年還僅能辦理查詢業(yè)務(wù)，現(xiàn)已具有信息查詢、支付結(jié)算、投資理財(cái)?shù)冉鹑诜?wù)功能，2007年全年業(yè)務(wù)發(fā)生額達(dá)50億元左右。

網(wǎng)上銀行快速便捷的電子支付在給社會經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶來便利的同時(shí)，也給洗錢活動(dòng)帶來了方便，藏匿和轉(zhuǎn)移贓款變得更加容易，識別和發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)變得更加困難，也因此給反洗錢工作帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，網(wǎng)上銀行反洗錢是一個(gè)全新的工作領(lǐng)域，雖然已經(jīng)引起了銀行機(jī)構(gòu)的高度重視，但在業(yè)務(wù)經(jīng)辦實(shí)踐中還存在諸多問題，非常容易成為反洗錢工作的盲區(qū)。

網(wǎng)銀業(yè)務(wù)反洗錢存在的問題

首先，對網(wǎng)上銀行反洗錢缺乏足夠重視。各行的基層網(wǎng)點(diǎn)在上級考核、獎(jiǎng)勵(lì)及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)自身工作強(qiáng)度和勞動(dòng)量等成本優(yōu)勢的雙重推動(dòng)下，對營銷網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)一直保持較高的熱情，使得網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，業(yè)務(wù)量成倍增長。但對網(wǎng)上銀行洗錢資金匯劃的快捷性、身份運(yùn)作的隱蔽性、操作地點(diǎn)的任意性等缺乏足夠的重視，在開展大額和可疑資金監(jiān)測時(shí)，大多仍然把重點(diǎn)放在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，往往只關(guān)注大額存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬等柜面上實(shí)時(shí)發(fā)生的日常業(yè)務(wù)，而忽視了對網(wǎng)上銀行資金支付交易的事中監(jiān)控和事后分析。開辦網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的銀行中僅有中行對網(wǎng)上銀行的反洗錢工作作出了具體規(guī)定和要求。其他單位往往以網(wǎng)銀反洗錢業(yè)務(wù)統(tǒng)歸上級行管理、業(yè)務(wù)發(fā)生后臺自動(dòng)處理、自己監(jiān)控不到業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)量大、可疑報(bào)告需人工甄別無法進(jìn)行等理由推脫反洗錢工作責(zé)任，使得網(wǎng)上銀行反洗錢資金監(jiān)測基本上處于放任自流的狀態(tài)。

其次，網(wǎng)上銀行缺乏操作性較強(qiáng)的反洗錢內(nèi)控制度。網(wǎng)上銀行屬于電子支付范疇，除應(yīng)遵從人民銀行現(xiàn)有的支付結(jié)算各項(xiàng)規(guī)章制度外，更應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行在《電子支付指引》（第一號）的相關(guān)規(guī)定。但是各銀行機(jī)構(gòu)在制定反洗錢內(nèi)控制度時(shí)，沒有突出網(wǎng)上銀行反洗錢的特殊性。雖然都有網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)規(guī)程，也按現(xiàn)有的規(guī)章制度操作，但網(wǎng)上銀行反洗錢制度建設(shè)殘缺不全，特別是在網(wǎng)上銀行的資金監(jiān)測方面的制度規(guī)定更是趨近于零，使基層網(wǎng)上銀行反洗錢工作無章可循。實(shí)際操作中，有的行對個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶單筆支付金額和每日累計(jì)金額不予以限制，任憑資金自由進(jìn)出，一定程度上為洗錢者開了方便之門，留下了洗錢的風(fēng)險(xiǎn)。

以某行實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)為例，異地某企業(yè)利用網(wǎng)銀跨行支付給本地某企業(yè)資金，每日發(fā)生業(yè)務(wù)510筆，單筆金額均在100萬元以上，本地企業(yè)也利用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)在短期內(nèi)以每筆金額5萬元，一日發(fā)生數(shù)筆，將資金轉(zhuǎn)至個(gè)人銀行賬戶，一個(gè)月后該本地企業(yè)賬戶余額僅剩幾百元，而該行在上報(bào)可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告中僅僅上報(bào)幾筆。通過這個(gè)案例，我們可以模擬出犯罪分子利用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)實(shí)施洗錢的一種典型路徑模式。

在這種模式下，犯罪分子可以利用網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度漏洞，不必到銀行柜臺辦理業(yè)務(wù)，輕松規(guī)避大額可疑資金報(bào)告和現(xiàn)金管理等規(guī)定，在最短時(shí)間迅速完成資金交易，即使被發(fā)現(xiàn)也是事后很長時(shí)間，很難追查。

再次，網(wǎng)上銀行交易信息無紙化的保存方式增加了對可疑交易監(jiān)測和核查的難度。目前，各銀行機(jī)構(gòu)會計(jì)核算普遍實(shí)現(xiàn)了大集中、扁平化管理，其網(wǎng)上銀行客戶的交易數(shù)據(jù)信息均以電子集中備份方式保存在上級行乃至總行，基層行不保留紙質(zhì)交易憑證，同時(shí)交易信息被定期覆蓋。有的基層行在監(jiān)管部門檢查中，甚至連任何交易信息記錄都提供不出，這種方式不便于基層銀行工作人員對網(wǎng)上銀行交易進(jìn)行監(jiān)測并從中發(fā)現(xiàn)可疑交易線索，客觀上形成了資金監(jiān)測的“死角”，另一方面也增加了基層監(jiān)管部門對可疑支付交易特別是歷史交易數(shù)據(jù)核查的難度。

最后，內(nèi)部管理不協(xié)調(diào)形成網(wǎng)上銀行反洗錢管理風(fēng)險(xiǎn)。目前，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理政出多門無法統(tǒng)一，受理業(yè)務(wù)歸中間業(yè)務(wù)部門，審批業(yè)務(wù)歸上級行專業(yè)部門，業(yè)務(wù)操作歸營業(yè)會計(jì)部門，各部門之間對網(wǎng)上銀行反洗錢的管理和監(jiān)督職能歸屬認(rèn)識不統(tǒng)一，意見分歧大，工作中存在互相推諉的現(xiàn)象，形成網(wǎng)上銀行反洗錢管理風(fēng)險(xiǎn)。特別是在各行普遍實(shí)行數(shù)據(jù)大集中的情況下，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)信息傳遞是單向的而非雙向。造成基層網(wǎng)點(diǎn)柜面人員熟悉客戶情況但不知道賬戶交易情況，上級行有賬戶交易數(shù)據(jù)但不熟悉客戶情況，在認(rèn)定篩選可疑交易時(shí)存在“上下兩層皮”的脫節(jié)現(xiàn)象。

加強(qiáng)網(wǎng)上銀行反洗錢工作

首先，嚴(yán)格執(zhí)行客戶網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入時(shí)身份認(rèn)證，確?？蛻羯矸菡鎸?shí)。各銀行在辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)中，僅憑業(yè)務(wù)申請時(shí)的身份認(rèn)證還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，要指定專人，對客戶的職業(yè)背景、經(jīng)營范圍、交易目的和交易性質(zhì)進(jìn)行了解，特別是存在他人借用網(wǎng)上銀行進(jìn)行交易可能性的情況下，就更應(yīng)加強(qiáng)對網(wǎng)上銀行資金交易的監(jiān)測，結(jié)合交易的金額、流向、頻率等綜合分析交易記錄，作出交易是否可疑的合理判斷，及時(shí)上報(bào)。

其次，改進(jìn)交易記錄和資料保存方式，確保核查時(shí)能夠及時(shí)還原交易信息。要明確交易數(shù)據(jù)信息的保存方式，數(shù)據(jù)集中備份由上級行保存的，應(yīng)保證基層行能夠隨時(shí)從上級行調(diào)用本行的歷史交易信息，以便在需要核查時(shí)，能夠及時(shí)還原交易信息。

再次，建立完善的網(wǎng)上銀行交易自動(dòng)報(bào)告系統(tǒng)。為避免洗錢罪犯利用網(wǎng)上銀行交易逃避可疑支付交易報(bào)告制度的監(jiān)督，銀行應(yīng)建立完善的網(wǎng)上銀行交易報(bào)告系統(tǒng)。依靠高度自動(dòng)化的網(wǎng)上銀行交易報(bào)告系統(tǒng)來完成，通過這個(gè)系統(tǒng)自動(dòng)篩選出一些諸如《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十一條前四款之類具有典型異常特征的網(wǎng)上銀行交易。

最后，進(jìn)一步加強(qiáng)對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理，加快制定網(wǎng)上銀行反洗錢規(guī)定。應(yīng)進(jìn)一步加大網(wǎng)上銀行反洗錢工作的研究，緊扣新的反洗錢法律法規(guī)，引導(dǎo)和要求各金融機(jī)構(gòu)制定覆蓋網(wǎng)上銀行各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的工作指引。例如，在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)引入現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，對單位客戶網(wǎng)上業(yè)務(wù)設(shè)定累計(jì)金額限制等等。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的統(tǒng)一集中管理，明確網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理部門。規(guī)范網(wǎng)上銀行賬戶和支付結(jié)算管理。銀行在大力推廣網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的同時(shí)，應(yīng)把客戶洗錢行為作為內(nèi)部控制的直接防范對象，修改和完善本行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則，制定反洗錢基本原則和員工操作手冊，嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)上銀行管理制度，規(guī)范內(nèi)部操作行為，做好大額可疑資金交易情況的上報(bào)，監(jiān)測和分析工作。

（作者單位為中國人民銀行鞍山市中心支行）