——記山東證監(jiān)局建設(shè)縱橫交錯(cuò)監(jiān)管體系

⊙記者 朱劍平 ○編輯 邱江

隨著*ST魯北與*ST三聯(lián)的暫停上市，山東證監(jiān)局近年來(lái)堅(jiān)持的從嚴(yán)監(jiān)管、充分履行一線監(jiān)管職責(zé)、積極創(chuàng)新監(jiān)管模式和手段、力促公司規(guī)范的思想理念顯現(xiàn)出效果。

自開(kāi)展上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)以來(lái)，

山東轄區(qū)大部分上市公司的規(guī)范運(yùn)作水平得以有效提升，但仍有少數(shù)公司存在獨(dú)立性不強(qiáng)、“內(nèi)部人”控制，甚至個(gè)別公司出現(xiàn)違規(guī)期間資金占用等突出問(wèn)題。對(duì)存在問(wèn)題的公司，山東證監(jiān)局堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管理念。今年一季度，山東證監(jiān)探索實(shí)行崗位責(zé)任制監(jiān)管模式，將上市公司監(jiān)管工作劃分為綜合、公司治理、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、并購(gòu)重組與再融資等監(jiān)管崗位，并配備業(yè)務(wù)熟、專業(yè)精的監(jiān)管人員，構(gòu)建縱橫交錯(cuò)的內(nèi)部監(jiān)管體系，并要求監(jiān)管崗位之間有效銜接，實(shí)行每周會(huì)商機(jī)制，并進(jìn)一步完善監(jiān)管檔案，做到“監(jiān)管必留痕”。

縱橫交錯(cuò)的監(jiān)管體系在重點(diǎn)公司身上顯出效果。以*ST魯北為例，山東證監(jiān)局公司治理崗位的監(jiān)管人員對(duì)*ST魯北這一重點(diǎn)問(wèn)題公司，組織分析、查找公司發(fā)生問(wèn)題的根本原因，并采取針對(duì)性監(jiān)管措施。在此基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)崗位的監(jiān)管人員特別關(guān)注了*ST魯北與大股東之間的關(guān)系。

在編制2009年年報(bào)期間，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)監(jiān)管人員根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)：*ST魯北如果扭虧為盈，實(shí)系于其收到的8000萬(wàn)元財(cái)政補(bǔ)貼。然而，綜合考慮到公司所在區(qū)域政府財(cái)政情況，監(jiān)管人員認(rèn)為，當(dāng)?shù)卣豢赡芤淮涡阅贸鲈S多錢來(lái)補(bǔ)貼公司。經(jīng)過(guò)再進(jìn)一步的核查，監(jiān)管人員發(fā)現(xiàn)，收到的財(cái)政補(bǔ)貼實(shí)際竟然來(lái)源于公司大股東。有證據(jù)表明，*ST魯北大股東與當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)，由其出資以政府補(bǔ)貼名義實(shí)現(xiàn)保殼。針對(duì)這一事實(shí)，山東證監(jiān)局要求公司審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)出具審計(jì)報(bào)告，打消了公司違規(guī)念頭，還原了*ST魯北真實(shí)狀況。

據(jù)了解，在縱橫并錯(cuò)的日常監(jiān)管體系下，山東證監(jiān)局又實(shí)施監(jiān)管“百日”行動(dòng)。目前，山東證監(jiān)局已對(duì)轄區(qū)15家上市公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。針對(duì)科達(dá)股份缺乏獨(dú)立性、數(shù)次發(fā)生違法違規(guī)的情況，在公司自愿的基礎(chǔ)上，山東證監(jiān)局督促公司聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行為期一年的輔導(dǎo)。

山東證監(jiān)局已組織監(jiān)管人員將*ST魯北、科達(dá)股份2家公司及大成股份前任董事長(zhǎng)的違法違規(guī)行為撰寫成案例，書面通報(bào)給轄區(qū)上市公司，提高案件警示教育效果。

(責(zé)任編輯：田瑛)