【據(jù)電】18日發(fā)布的《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》，對公安機關經(jīng)濟犯罪偵查部門管轄的操縱證券、期貨市場案的立案追訴標準作出了規(guī)定；對公安機關經(jīng)濟犯罪偵查部門管轄的內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案的立案追訴標準作出了規(guī)定；對公安機關經(jīng)濟犯罪偵查部門管轄的違規(guī)披露、不披露重要信息案的立案追訴標準作出了規(guī)定。

操縱證券市場立案追訴標準

根據(jù)規(guī)定，操縱證券、期貨市場，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

——單獨或者合謀，持有或者實際控制證券的流通股份數(shù)達到該證券的實際流通股份總量百分之三十以上，且在該證券連續(xù)二十個交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣股份數(shù)累計達到該證券同期總成交量百分之三十以上的；

——單獨或者合謀，持有或者實際控制期貨合約的數(shù)量超過期貨交易所業(yè)務規(guī)則限定的持倉量百分之五十以上，且在該期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)聯(lián)合或者連續(xù)買賣期貨合約數(shù)累計達到該期貨合約同期總成交量百分之三十以上的；

——與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券或者期貨合約交易，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)成交量累計達到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的；

——在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，或者以自己為交易對象，自買自賣期貨合約，且在該證券或者期貨合約連續(xù)二十個交易日內(nèi)成交量累計達到該證券或者期貨合約同期總成交量百分之二十以上的；

——單獨或者合謀，當日連續(xù)申報買入或者賣出同一證券、期貨合約并在成交前撤回申報，撤回申報量占當日該種證券總申報量或者該種期貨合約總申報量百分之五十以上的；

——上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、實際控制人、控股股東或者其他關聯(lián)人單獨或者合謀，利用信息優(yōu)勢，操縱該公司證券交易價格或者證券交易量的；

——證券公司、證券投資咨詢機構、專業(yè)中介機構或者從業(yè)人員，違背有關從業(yè)禁止的規(guī)定，買賣或者持有相關證券，通過對證券或者其發(fā)行人、上市公司公開作出評價、預測或者投資建議，在該證券的交易中謀取利益，情節(jié)嚴重的；

——其他情節(jié)嚴重的情形。

內(nèi)幕交易信息立案追訴標準

根據(jù)規(guī)定，證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員、單位或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員、單位，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

——證券交易成交額累計在五十萬元以上的；

——期貨交易占用保證金數(shù)額累計在三十萬元以上的；

——獲利或者避免損失數(shù)額累計在十五萬元以上的；

——多次進行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的；

——其他情節(jié)嚴重的情形。

根據(jù)規(guī)定，證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機構的從業(yè)人員以及有關監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員，利用因職務便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關交易活動，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

——證券交易成交額累計在五十萬元以上的；

——期貨交易占用保證金數(shù)額累計在三十萬元以上的；

——獲利或者避免損失數(shù)額累計在十五萬元以上的；

——多次利用內(nèi)幕信息以外的其他未公開信息進行交易活動的；

——其他情節(jié)嚴重的情形。

違規(guī)披露重要信息立案追訴標準

根據(jù)規(guī)定，依法負有信息披露義務的公司、企業(yè)向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：

——造成股東、債權人或者其他人直接經(jīng)濟損失數(shù)額累計在五十萬元以上的；

——虛增或者虛減資產(chǎn)達到當期披露的資產(chǎn)總額百分之三十以上的；

——虛增或者虛減利潤達到當期披露的利潤總額百分之三十以上的；

——未按照規(guī)定披露的重大訴訟、仲裁、擔保、關聯(lián)交易或者其他重大事項所涉及的數(shù)額或者連續(xù)十二個月的累計數(shù)額占凈資產(chǎn)百分之五十以上的；

——致使公司發(fā)行的股票、公司債券或者國務院依法認定的其他證券被終止上市交易或者多次被暫停上市交易的；

——致使不符合發(fā)行條件的公司、企業(yè)騙取發(fā)行核準并且上市交易的；

——在公司財務會計報告中將虧損披露為盈利，或者將盈利披露為虧損的；

——多次提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者多次對依法應當披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露的；

——其他嚴重損害股東、債權人或者其他人利益，或者有其他嚴重情節(jié)的情形。

根據(jù)規(guī)定，在招股說明書、認股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴：發(fā)行數(shù)額在五百萬元以上的；偽造、變造國家機關公文、有效證明文件或者相關憑證、單據(jù)的；利用募集的資金進行違法活動的；轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的；其他后果嚴重或者有其他嚴重情節(jié)的情形。