據(jù)保監(jiān)會網(wǎng)站消息，近日，保監(jiān)會發(fā)布了新的《再保險業(yè)務管理規(guī)定》（以下簡稱新《規(guī)定》），新《規(guī)定》從2010年7月1日起施行，對加強再保險業(yè)務監(jiān)督管理，提高我國再保險市場國際競爭力，實現(xiàn)保險業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

新《規(guī)定》主要從以下幾個方面對原《規(guī)定》進行了修改：

一是根據(jù)新《保險法》，刪除了原《規(guī)定》關于優(yōu)先國內(nèi)分保要約、法定再保險的規(guī)定；新增了危險單位劃分符合相關規(guī)定、科學合理安排巨災再保險和審慎選擇再保險接受人的規(guī)定。

二是對同一筆壽險業(yè)務再保險分出和分入的準備金評估方面提出了新的要求，要求再保險接受人與再保險分出人對同一筆壽險業(yè)務在評估法定責任準備金時，應采用一致的評估方法與假設，避免直保公司和再保險公司利用準備金評估結果的差異規(guī)避償付能力監(jiān)管。

三是進一步完善相關報告制度和信息披露要求，增加了對直接保險公司本年度合約再保險安排有關信息的報告內(nèi)容、保險公司再保險信息定期報告制度等規(guī)定。

四是根據(jù)新《保險法》的相關罰則，重新設定了違反《規(guī)定》的法律責任，處罰手段除了警告、罰款、撤銷任職資格外，新增了撤銷從業(yè)資格一項。

五是調整了控制風險過度集中的相關要求。將每一危險單位分給同一家再保險接受人的計算基數(shù)，明確為分出人承保的直接保險業(yè)務部分的80％，而非直接保險業(yè)務保險標的保險金額或責任限額的80％；同時明確了上述要求只適用于財產(chǎn)險的比例分保。

中國保監(jiān)會有關部門負責人就修訂《再保險業(yè)務管理規(guī)定》答記者問

問：新的《再保險業(yè)務管理規(guī)定》主要修訂了哪些方面的內(nèi)容？

答：2005年，保監(jiān)會頒布了《再保險業(yè)務管理規(guī)定》（以下簡稱2號令）。2號令的出臺，對規(guī)范再保險市場，分散保險經(jīng)營風險，促進保險業(yè)健康協(xié)調可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。但隨著保險市場環(huán)境的變化，特別是新《保險法》對再保險部分做出了新的規(guī)定，2號令已經(jīng)不能適應形勢發(fā)展的要求。為此，保監(jiān)會啟動了對《再保險業(yè)務管理規(guī)定》的修訂工作，新《規(guī)定》主要修訂了以下幾個方面的內(nèi)容：

一是根據(jù)新《保險法》，刪除了優(yōu)先國內(nèi)分保要約、法定再保險的規(guī)定，新增了危險單位劃分、巨災再保險和審慎選擇再保險接受人的規(guī)定。二是對同一筆壽險業(yè)務再保險分出和分入的準備金評估方面提出了新的要求。三是進一步完善相關報告制度和信息披露要求，增加了對直接保險公司本年度合約再保險安排有關信息的報告內(nèi)容、保險公司再保險信息定期報告制度等規(guī)定。四是根據(jù)新《保險法》，重新設定了法律責任。

問：《規(guī)定》在控制風險集中程度方面作出了哪些修改？

答：為防止風險過于集中，原《規(guī)定》第十二條規(guī)定了風險集中的限制性比例，即直保公司辦理合約分保和臨時分保中，每一危險單位分給同一家再保險接受人的業(yè)務量不得超過直接保險業(yè)務的80％。但在實踐中發(fā)現(xiàn)此項規(guī)定不適用于壽險領域，原因在于:一是人身保險不存在重復投保的問題，可以針對同一風險在同一時間或不同時間購買多份保單。當被保險人累積風險超過壽險公司的承保能力時，可能需要對某一張保單全部分出。二是在實際操作中，直接保險公司除了直保業(yè)務之外，還有分入業(yè)務。從控制風險集中的角度，應當從直接業(yè)務角度進行控制。

為此，就相關條款的作出了修改：一是適用范圍改為專門針對財產(chǎn)險直接保險業(yè)務；二是進一步明確業(yè)務類型為比例再保險方式；三是將計算的基數(shù)明確為分出人承保的直接保險業(yè)務部分的一定比例，而非按照保險標的100％保險金額或責任限額計算。

問：《規(guī)定》為什么對壽險業(yè)務的準備金評估作出新規(guī)定？

答：對于壽險再保險業(yè)務，由于直保公司和再保公司對同一筆業(yè)務的視角不同，準備金評估所用的評估方法與假設可能存在一定的差異，從而導致準備金評估結果存在巨大差異，直保公司和再保險公司可能利用準備金評估結果的差異進行監(jiān)管套利，以規(guī)避償付能力監(jiān)管。

因此，《規(guī)定》第二十五條新增加一款：“對于同一筆壽險業(yè)務，在法定責任準備金下，再保險接受人與再保險分出人在評估準備金時，應采用一致的評估方法與假設。”增加上述條款，可促使在簽訂再保險合同時，再保險接受人應與再保險分出人需要對再保險合同所對應的業(yè)務的準備金采用的評估方法與假設進行協(xié)商并達成一致意見，以避免監(jiān)管套利的發(fā)生。

問：《規(guī)定》在再保險信息披露方面新增了哪些要求？

答：為進一步加強對再保險市場的動態(tài)監(jiān)管，及時掌握保險市場風險分散和保險公司風險管理的情況，《規(guī)定》在信息披露方面新增了一些內(nèi)容：一是規(guī)定了保險公司就其再保險合約的主要情況需要向保監(jiān)會報告，具體包括再保險接受人的名稱及份額、資本金、資本公積、信用評級、簽約再保險接受人所在國家或地區(qū)等情況；通過經(jīng)紀人安排的再保險合約，還需要向保監(jiān)會報告經(jīng)紀人名稱、份額、所在國家或地區(qū)，通過經(jīng)紀人分出的再保險接受人的有關情況等。二是建立財產(chǎn)保險公司再保險信息定期報告制度，要求財產(chǎn)保險公司按照保監(jiān)會的要求于每季度結束后一周內(nèi)，將上一季度有關情況上報中國保監(jiān)會。

中國保險監(jiān)督管理委員會令

2010 年 第 8 號

《再保險業(yè)務管理規(guī)定》已經(jīng)2010年4月12日中國保險監(jiān)督管理委員會辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2010年7月1日起施行。

主席 吳定富

二○一○年五月二十一日

再保險業(yè)務管理規(guī)定

第一章總則

第一條為了規(guī)范和發(fā)展再保險市場，加強對再保險業(yè)務的管理，實現(xiàn)保險業(yè)健康協(xié)調可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）、《中華人民共和國外資保險公司管理條例》以及有關法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱再保險，是指保險人將其承擔的保險業(yè)務，部分轉移給其他保險人的經(jīng)營行為。

本規(guī)定所稱直接保險，也稱原保險，是相對再保險而言的保險，由投保人與保險人直接訂立保險合同的保險業(yè)務。

本規(guī)定所稱轉分保，是指再保險接受人將其分入的保險業(yè)務，轉移給其他保險人的經(jīng)營行為。

本規(guī)定所稱合約分保，是指保險人與其他保險人預先訂立合同，約定將一定時期內(nèi)其承擔的保險業(yè)務，部分向其他保險人辦理再保險的經(jīng)營行為。

本規(guī)定所稱臨時分保，是指保險人臨時與其他保險人約定，將其承擔的保險業(yè)務，部分向其他保險人辦理再保險的經(jīng)營行為。

本規(guī)定所稱比例再保險，是指以保險金額為基礎確定再保險分出人自留額和再保險接受人分保額的再保險方式。

本規(guī)定所稱非比例再保險，是指以賠款金額為基礎確定再保險分出人自負責任和再保險接受人分保責任的再保險方式。

第三條本規(guī)定所稱再保險分出人，是指將其承擔的保險業(yè)務，部分轉移給其他保險人的保險人；本規(guī)定所稱再保險接受人，是指承接其他保險人轉移的保險業(yè)務的保險人。

本規(guī)定所稱分出業(yè)務，是指再保險分出人轉移出的保險業(yè)務；本規(guī)定所稱分入業(yè)務，是指再保險接受人接受分入的保險業(yè)務。

本規(guī)定所稱直接保險公司，也稱原保險公司，是相對再保險人而言，是指直接與投保人訂立保險合同的保險人。

本規(guī)定所稱保險聯(lián)合體，是指為了處理單個保險人無法承擔的特殊風險或者巨額保險業(yè)務，或者按照國際慣例，由兩個或兩個以上保險人聯(lián)合組成、按照其章程約定共同經(jīng)營保險業(yè)務的組織。

本規(guī)定所稱保險經(jīng)紀人，是指接受再保險分出人委托，基于再保險分出人利益，為再保險分出人與再保險接受人辦理再保險業(yè)務提供中介服務，并按約定收取傭金的保險經(jīng)紀機構。

第四條在中華人民共和國境內(nèi)（不含港澳臺）設立的保險人、保險聯(lián)合體以及保險經(jīng)紀人或其他保險機構辦理再保險業(yè)務，應當遵守本規(guī)定。

第五條保險人、保險聯(lián)合體和保險經(jīng)紀人辦理再保險業(yè)務，應當遵循審慎和最大誠信原則。

第六條再保險分出人、再保險接受人和保險經(jīng)紀人，對在辦理再保險業(yè)務中知悉的商業(yè)秘密，應當負有保密義務。

第七條中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）鼓勵保險人、保險聯(lián)合體和保險經(jīng)紀人積極為農(nóng)業(yè)保險和地震、臺風、洪水等巨災保險提供保險及再保險服務。

第八條中國保監(jiān)會依法對再保險業(yè)務實施監(jiān)督和管理。

第二章業(yè)務經(jīng)營

第九條再保險業(yè)務分為壽險再保險和非壽險再保險。保險人對壽險再保險和非壽險再保險應當單獨列賬、分別核算。

第十條保險人應當依照《保險法》規(guī)定，確定當年總自留保險費和每一危險單位自留責任；超過的部分，應當辦理再保險。

第十一條除航空航天保險、核保險、石油保險、信用保險外，直接保險公司辦理合約分?；蛘吲R時分保的，應當符合下列規(guī)定：

（一）以比例再保險方式分出財產(chǎn)險直接保險業(yè)務時，每一危險單位分給同一家再保險接受人的比例，不得超過再保險分出人承保直接保險合同部分的保險金額或者責任限額的80%；

（二）每一臨時分保合同分給投保人關聯(lián)企業(yè)的保險金額或者責任限額，不得超過直接保險業(yè)務保險金額或者責任限額的20%。

第十二條保險人對危險單位的劃分應當符合中國保監(jiān)會的相關規(guī)定，并于每年3月31日之前，將危險單位的劃分方法報中國保監(jiān)會備案。

第十三條保險人應當根據(jù)實際情況，科學、合理安排巨災再保險，并于每年6月30日之前，將巨災風險安排方案報中國保監(jiān)會備案。

第十四條保險人應當按照中國保監(jiān)會的規(guī)定辦理再保險，并審慎選擇再保險接受人，選擇再保險接受人應當符合中國保監(jiān)會的有關規(guī)定。

第十五條再保險分出人應當將影響再保險定價和分保條件的重要信息向再保險接受人書面告知。再保險合同成立后，再保險分出人應及時向再保險接受人提供重大賠案信息、賠款準備金等對再保險接受人的準備金建立及預期賠付有重大影響的信息。

第十六條保險人和保險經(jīng)紀人可以利用金融工具開發(fā)設計新型風險轉移產(chǎn)品。保險人應當按照有關規(guī)定向中國保監(jiān)會報告。

第十七條中國境內(nèi)的專業(yè)再保險接受人，應當配備在中國境內(nèi)有住所的專職再保險核保人和再保險核賠人。

第三章再保險經(jīng)紀業(yè)務

第十八條保險經(jīng)紀人從事再保險經(jīng)紀業(yè)務，不得損害保險人的信譽和合法權益。

第十九條保險經(jīng)紀人可以根據(jù)業(yè)務需要引進或者設計再保險合同。

第二十條保險經(jīng)紀人應當按照與再保險分出人的約定，及時寄送賬單、結算再保險款項以及履行其他義務，不得挪用或者截留再保險費、攤回賠款、攤回手續(xù)費以及攤回費用。

保險經(jīng)紀人應當將再保險接受人的有關信息及時、準確地告知再保險分出人。

第二十一條應再保險接受人的要求，保險經(jīng)紀人應當按照與再保險分出人的約定，將其知道的再保險分出人的自留責任以及直接保險的有關情況書面告知再保險接受人。

第二十二條應再保險分出人或者再保險接受人的要求，保險經(jīng)紀人應當按照合同約定配合進行賠案的理賠工作。

第四章監(jiān)督管理

第二十三條除中國保監(jiān)會批準外，外資保險公司不得與其關聯(lián)企業(yè)從事再保險業(yè)務。

第二十四條經(jīng)批準的外資保險公司應當定期向中國保監(jiān)會提交下列材料：

（一）外資保險公司與關聯(lián)企業(yè)簽訂合約再保險合同后，應當在合同生效后一個月，將再保險合同簡要文本（Slip）上報中國保監(jiān)會；同時，在每季度結束后一個月內(nèi)，將上季度與關聯(lián)企業(yè)簽訂的生效的臨分再保險合同簡要文本（Slip）上報中國保監(jiān)會。

（二）外資保險公司應當對其與每一個關聯(lián)企業(yè)的再保險交易進行單獨統(tǒng)計，并按中國保監(jiān)會的要求報送相關資料。

第二十五條保險人辦理再保險業(yè)務，應當按照精算的原理、方法，評估各項準備金，并按照中國保監(jiān)會有關規(guī)定準確、足額提取和結轉各項準備金。

對于同一筆壽險業(yè)務，在法定責任準備金下，再保險接受人與再保險分出人在評估準備金時，應采用一致的評估方法與假設。

第二十六條保險人償付能力報告中涉及再保險業(yè)務的內(nèi)容，應當符合保險公司償付能力報告編報規(guī)則的要求。

第二十七條外國再保險公司分公司的償付能力狀況，按照其總公司的償付能力狀況認定。

外國再保險公司分公司自留保費以其總公司直接授權的額度為限。

第二十八條直接保險公司應當在每年4月30日以前，向中國保監(jiān)會提交下列材料：

（一）以比例再保險方式分出財產(chǎn)險直接保險業(yè)務時，除航空航天保險、核保險、石油保險、信用保險外，上一會計年度辦理合約分保和臨時分保的，每一危險單位分給同一家再保險接受人的業(yè)務，超過再保險分出人承保直接保險合同部分的保險金額或者責任限額50%的交易情況；

（二）本會計年度合約分保中，對于4月30日之后簽署的合約，應當于合約生效后一個月內(nèi)上報下列資料：

1、合約名稱及有效期；

2、續(xù)轉或新簽情況；

3、再保險合約文本復印件；其中，對人身保險公司，只需上報新增的或者有變動的再保險合約文本復印件；

4、直接分出情況：再保險接受人名稱（注明首席接受人或最大份額接受人）及份額、資本金、資本公積、信用評級、簽約再保險接受人所在國家或地區(qū)；

5、經(jīng)紀人安排情況：經(jīng)紀人名稱、份額、所在國家或地區(qū)，通過經(jīng)紀人分出的再保險接受人的有關情況，包括再保險接受人的名稱（注明首席接受人或最大份額接受人）及份額、資本金、資本公積、信用評級、簽約再保險接受人所在國家或地區(qū)。

（三）財產(chǎn)保險公司上一會計年度以及本會計年度每一危險單位的最大凈自留額；

（四）財產(chǎn)保險公司、人身保險公司本會計年度再保險安排的變動情況，主要包括再保合約的增加或減少、合約分保首席接受人或最大份額接受人的變化等。

第二十九條財產(chǎn)保險公司應當建立再保險信息定期報告制度，按照中國保監(jiān)會相關規(guī)定于每季度結束后一周內(nèi)，將上一季度有關情況上報中國保監(jiān)會。

第三十條保險公司應當在每年4月30日以前，向中國保監(jiān)會提交下列報告：

（一）上一會計年度再保險業(yè)務經(jīng)營情況，主要從再保險業(yè)務規(guī)模、手續(xù)費以及攤回、賠款以及攤回等分入、分出兩方面表述。

（二）總精算師或精算責任人簽署的、有關再保險業(yè)務的各類準備金提取辦法和金額。

第三十一條直接保險公司應當將重大保險賠案及其再保險安排情況、再保險政策的重大調整等情況，及時向中國保監(jiān)會報告。

前款所稱重大保險賠案是指在一次保險事故中，財產(chǎn)損失賠償在5000萬元以上，或者人身傷亡賠付在3000萬元以上的理賠案件。

第三十二條外國再保險公司分公司應當按照下列要求向中國保監(jiān)會提交有關報告：

（一）在每年7月31日以前，提交其總公司注冊地保險監(jiān)管機構根據(jù)當?shù)胤沙鼍叩挠嘘P其總公司償付能力狀況的意見書或者經(jīng)營狀況意見書；

（二）在每年12月31日以前，提交其總公司下一年度授權的承保權限和自留保費額度；

（三）在每年1月31日和7月31日以前，提交有關轉分保業(yè)務情況的報告，包括轉分保分入公司名稱、業(yè)務種類、合同形式、分出保費、攤回賠款以及攤回手續(xù)費等。

第三十三條保險聯(lián)合體應當在每年4月30日以前，向中國保監(jiān)會報告上一年度的財務報告、業(yè)務分析報告以及與境外再保險交易情況。

第五章法律責任

第三十四條保險公司、保險經(jīng)紀人違反本規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務的，由中國保監(jiān)會責令改正，并處以5萬元以上30萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，可以限制業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務許可證。

對未按照本規(guī)定辦理再保險的行為負直接責任的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格或從業(yè)資格；并可以禁止有關責任人員一定期限直至終身進入保險業(yè)。

第六章附則

第三十五條政策性保險公司辦理再保險業(yè)務參照適用本規(guī)定。不能適用本規(guī)定的，政策性保險公司應當在3個月內(nèi)向中國保監(jiān)會報告有關情況。

第三十六條本規(guī)定由中國保監(jiān)會負責解釋。

第三十七條本規(guī)定自2010年7月1日起施行。中國保監(jiān)會2005年10月14日發(fā)布的《再保險業(yè)務管理規(guī)定》（保監(jiān)會令〔2005〕2號）同時廢止。