日前，保監(jiān)會(huì)再次就《人身保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）征求意見，截止日期為6月28日?！吨笇?dǎo)意見》規(guī)定，今后各人身保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立與本公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，且全面風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求應(yīng)當(dāng)與公司管理和業(yè)務(wù)流程緊密結(jié)合。

據(jù)了解，為了應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，2009年10月，保監(jiān)會(huì)組織相關(guān)專家起草了《指導(dǎo)意見》），并在征求各保險(xiǎn)公司和保監(jiān)局意見的基礎(chǔ)上進(jìn)行了完善。今年5月10日，保監(jiān)會(huì)有關(guān)人士曾表示，保監(jiān)會(huì)初步計(jì)劃在今年9月正式實(shí)施《指導(dǎo)意見》，并利用一年左右的時(shí)間完成其落地工作。

《指導(dǎo)意見》所指全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指從公司董事會(huì)、管理層到全體員工全員參與，在戰(zhàn)略制定和日常運(yùn)營(yíng)中，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，并在公司風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)有效管理公司各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)過程。在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，人身險(xiǎn)公司應(yīng)遵循一致性、全面性、匹配性、全員參與、定量與定性相結(jié)合不斷優(yōu)化等六個(gè)基本原則。《指導(dǎo)意見》規(guī)定，在進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的同時(shí)，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況重點(diǎn)監(jiān)控、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重要影響的風(fēng)險(xiǎn)。

《指導(dǎo)意見》規(guī)定，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程，并在企業(yè)內(nèi)部各個(gè)層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，不斷修訂和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程，持續(xù)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控架構(gòu)，研究建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立由董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)為依托，相關(guān)職能部門密切配合，覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。此外，各人身險(xiǎn)公司還應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，該部門獨(dú)立于銷售管理、財(cái)務(wù)、投資、精算等職能部門，有權(quán)參與或列席公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、投資等委員會(huì)的重大決策。

在風(fēng)險(xiǎn)分類上，《指導(dǎo)意見》將風(fēng)險(xiǎn)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等八類。并規(guī)定，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在上述風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立健全本公司的風(fēng)險(xiǎn)分類體系，將各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步細(xì)化至次級(jí)分類及風(fēng)險(xiǎn)事件。

《指導(dǎo)意見》還明確了人身險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好體系，包括風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)限額三部分。并規(guī)定，各人身險(xiǎn)公司管理層應(yīng)本著審慎負(fù)責(zé)的態(tài)度制定風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)容忍度，并報(bào)董事會(huì)審批。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)限額的制定，并報(bào)管理層審批。各人身險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度及風(fēng)險(xiǎn)限額逐級(jí)分解或傳達(dá)至職能部門和業(yè)務(wù)單位，以便各層級(jí)切實(shí)遵照?qǐng)?zhí)行。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，《指導(dǎo)意見》規(guī)定，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的特性，從多層次、多角度識(shí)別公司經(jīng)營(yíng)過程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)至少每年組織一次風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)，提供評(píng)估技術(shù)和方法，整理匯總各職能部門和業(yè)務(wù)單位的評(píng)估結(jié)果，形成公司全面風(fēng)險(xiǎn)輪廓。當(dāng)公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)或者預(yù)期要發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。

同時(shí)，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)圍繞發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量結(jié)果制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)主要包括解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所要達(dá)到的具體目標(biāo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件和資源，所采取的具體措施及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工具等內(nèi)容。

此外，《指導(dǎo)意見》還就資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及溝通等方面提出了明確要求。同時(shí)，為了便于監(jiān)管部門及時(shí)掌握保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理狀況，《指導(dǎo)意見》還規(guī)定，各人身險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告本公司已發(fā)生或即將發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，每年4月30日前，向保監(jiān)會(huì)提交經(jīng)董事會(huì)審議的法人機(jī)構(gòu)年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，各人身險(xiǎn)公司省級(jí)分公司向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局提交分支機(jī)構(gòu)年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。