一、提前還借款能減少利息嗎

首先，就利息的利率而言，借款雙方約定的利率應(yīng)符合法律的規(guī)定。

最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條規(guī)定：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的4倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。”

第7條規(guī)定：“出借人不得將利息計入本金謀取高利。審理中發(fā)現(xiàn)債權(quán)人將利息計入本會計算復(fù)利的，其利率超出第6條規(guī)定的限度時，超出部分的利息不予保護(hù)?！?/p>

因此，利息不得計入本金計算復(fù)利，利率不得超過銀行同類貸款利率的4倍（包含利率本數(shù)）。超出利率限度部分的利息不受法律保護(hù)。借貸雙方計算利息時應(yīng)按此規(guī)定處理。

其次，我國《合同法》第208條規(guī)定：“借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實際借款的期間計算利息。”

二、逾期還款利息如何計算

對于雙方當(dāng)事人依據(jù)合同有明確付款時限約定、沒有約定逾期還款違約金標(biāo)準(zhǔn)的情形，法院審理后應(yīng)當(dāng)直接判令債務(wù)人按最高人民法院關(guān)于逾期付款違約金的標(biāo)準(zhǔn)計息。理由如下：

1、法律依據(jù)明確。

最高院《關(guān)于逾期付款違約金應(yīng)當(dāng)按照何種標(biāo)準(zhǔn)計算問題的批復(fù)》[法釋（1999）8號]有明確具體的規(guī)定：對于合同當(dāng)事人沒有約定逾期付款違約金標(biāo)準(zhǔn)的，人民法院可以參照中國人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)計算逾期付款違約金。中國人民銀行調(diào)整金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)時，人民法院可以相應(yīng)調(diào)整計算逾期付款違約金的計算標(biāo)準(zhǔn)。逾期付款違約金應(yīng)參照金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)分段計算。中國人民銀行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)為：1996年5月1日至1998年12月6日為日萬分之四；1998年12月7日至 1999年6月9日為日萬分之三；1999年6月10日至今，為日萬分之二點一。

2、逾期付款利息按逾期付款違約金確定與判決“按銀行同期貸款利率給付債權(quán)人逾期付款利息”的本意并不矛盾。

對于法院判決“按銀行同期貸款利率計付利息”中同期的正確理解應(yīng)按銀行的規(guī)范進(jìn)行，首先應(yīng)當(dāng)區(qū)分同期是在“期內(nèi)”還是在“期外”，即：是否逾期；在貸款期內(nèi)的利率按“銀行存、貸款利率表”同期貸款利率計息，在貸款期外的利率就是逾期貸款利率，也就是逾期付款違約金。逾期付款違約金和逾期貸款利息的概念是等同的，在銀行業(yè)務(wù)中稱“逾期貸款利息”，在其他有關(guān)貨幣給付的民事行為中就稱“逾期付款違約金”?！巴凇敝皇且环N習(xí)慣說法，而實質(zhì)是一樣的，表面上似乎不同的說法實質(zhì)上判決內(nèi)容是相同的。

最高院法律文件中規(guī)定的逾期付款違約金就是逾期貸款利息，因為逾期付款違約金就是參照中國人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)計算出來的，并且要按中國人民銀行調(diào)整金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整，應(yīng)參照金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)分段計算，二者是一致的。

所以說，法院判決按銀行同期貸款利率計付利息與最高院 [法釋（1999）8號]的規(guī)定是一致的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)計收逾期貸款利息的標(biāo)準(zhǔn)計算逾期付款違約金。

3、體現(xiàn)對過錯方的懲戒和公平原則、法律適用統(tǒng)一原則。

根據(jù)民法原理，民事行為的過錯方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。債務(wù)人應(yīng)付未付本金時是過錯，對此過錯承擔(dān)的法定責(zé)任是逾期付款違約金（逾期貸款利息）；如果已經(jīng)生效法律文書判定履行仍未履行的，是錯上加錯，對此錯上加錯承擔(dān)的法定責(zé)任是雙倍銀行同期貸款最高利率計息。

《民事訴訟法》第二百三十二條和最高院“關(guān)于適用《民事訴訟法》若干問題的意見”第294條規(guī)定：被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行給付金錢義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息，是指在按銀行同期貸款最高利率計付的債務(wù)利息上增加一倍。

這樣理解與法律文件的規(guī)定是一致的，也能夠講出道理，更顯公平。

堅持判決“同期”按同期年限計息是形而上學(xué)的觀點，要求通過再審把同期貸款利率改判為逾期付款違約金是浪費訴訟資源、不負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)，直接判令債務(wù)人按逾期付款違約金的標(biāo)準(zhǔn)計息法律規(guī)定是明確的，理由是充分的。