一、民間借貸的包括哪些情況

民間借貸是一種古老的借貸方式，現(xiàn)代民間借貸合同主要由合同法來規(guī)范。《中華人民共和國合同法》第196條規(guī)定：“借款合同是借款人向貸款人借款、到期返還借款并支付利息的合同?！碧峁┙杩畹囊环剑Q為貸款人，也可以稱為出借人。借用款項(xiàng)的人，稱為借款人。借款合同的標(biāo)的物僅限于貨幣，即金錢，因此借款合同只是借貸合同之一種，屬于消費(fèi)借貸的范疇。民間借貸既包括自然人之間的借款關(guān)系，也包括非金融企業(yè)與自然人之間的借款關(guān)系。

最高人民法院于1991年8月頒布的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》以司法解釋的形式允許民間借貸的有償性，借貸利率可以高于銀行的利率，突破了以往民間有息借貸的禁區(qū)，但是最高不得超過銀行同類貸款利率的4倍和利息不得計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利的規(guī)定，對(duì)民間借貸的有償性又作出了有效的限制，超出部分的利息和復(fù)利不受法律保護(hù)。我國《合同法》第211條第二款規(guī)定“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制利率的規(guī)定”，這一規(guī)定是對(duì)最高人民法院有關(guān)公民之間借款問題司法解釋在立法上的確認(rèn)。

雖然法律上有借貸利率最高不得超過銀行同類貸款利率的4倍和利息不得計(jì)入本金計(jì)算復(fù)利的規(guī)定，在實(shí)際操作中，民間借貸支付的利息往往高出這4倍的限定，尤其在貸款難的情況下，有些個(gè)人和中小企業(yè)由于對(duì)資金的需要已經(jīng)很少考慮這些了。

對(duì)民間高利貸行為，法律沒有懲治性條款，雖然中國人民銀行銀發(fā)〔2002〕30號(hào)文件 中第二條規(guī)定“民間個(gè)人借貸活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，遵循自愿互助、誠實(shí)信用的原則。民間個(gè)人借貸中，出借人的資金必須是屬于其合法收入的自有貨幣資金，禁止吸收他人資金轉(zhuǎn)手放款。民間個(gè)人借貸利率由借貸雙方協(xié)商確定，但雙方協(xié)商的利率不得超過中國人民銀行公布的金融機(jī)構(gòu)同期、同檔次貸款利率(不含浮動(dòng))的4倍。超過上述標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)界定為高利借貸行為?！钡撘?guī)范性文件效力等級(jí)不是很高，而且文件對(duì)高利貸行為沒有相應(yīng)的懲治性規(guī)定，而刑法只對(duì)以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的單位和個(gè)人處以刑罰。其中數(shù)額較大是指五萬元以上。最高人民法院于1991年8月頒布的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》只涉及對(duì)超出銀行同類貸款利率的4倍的利息不予法律保護(hù)的問題，亦不涉及法律制裁和犯罪。在其他行政法規(guī)中也沒有相關(guān)處罰的規(guī)定。因此在司法實(shí)踐中，即使出現(xiàn)了高利率借貸合同，借貸合同和沒有超出法定標(biāo)準(zhǔn)的利息仍都是合法有效的，也是受法律保護(hù)的。而一旦發(fā)生借貸糾紛，對(duì)于貸方收取的高于法律規(guī)定的那部分利息，法律則不予承認(rèn)。

二、民間借貸的利息怎么算

民間借貸合同中，利息條款或約定是民間借貸合同的重要內(nèi)容，借款人在借款合同到期后要按合同的約定支付利息，這也是借款人的主要義務(wù)。但是，實(shí)踐中，對(duì)利息問題的爭議比較多，涉及問題較復(fù)雜，因民間借貸合同當(dāng)事人之間本身具有的特定關(guān)系及合同復(fù)雜性，使得利息的條款并非統(tǒng)一存在，利息條款的約定也具有一定的隨意性。如有的約定了利息，而有的就未約定利息，有的約定不明確等情況經(jīng)常出現(xiàn)，也有人把利率約定不明作為利息約定不明來處理。事實(shí)上，“利息”是債務(wù)人向債權(quán)人支付的貨幣報(bào)酬，合同法規(guī)定的利息是貸款人給予借款人的一種物質(zhì)鼓勵(lì)。“利率”是在一定時(shí)期內(nèi)貸款人付給借款人的利息數(shù)與借款數(shù)的比例。利息與利率的關(guān)系為：利息=本金×天數(shù)×利率。因此，利息與利率是不同的兩個(gè)概念，當(dāng)事人因利率發(fā)生爭議，并不必然導(dǎo)致利息約定不明。

統(tǒng)一利息爭議的處理標(biāo)準(zhǔn)十分重要，筆者從以下幾方面進(jìn)行分析。

(1)民間借貨未約定利息或利息約定不明，借款人應(yīng)否支付利息的問題，主要是依據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定來確定的。

《合同法》中的借款合同以調(diào)整一方為金融機(jī)構(gòu)的借款關(guān)系為主，同時(shí)，也對(duì)自然人之間的借款合同作出了一定的規(guī)定。自然人之間的借款合同與金融機(jī)構(gòu)作為一方當(dāng)事人的借款合同有所區(qū)別。一般情況下，向金融機(jī)構(gòu)借款的，借款人都需要根據(jù)借款的期限等情況向貸款人支付利息。這主要是因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)一般都是盈利性的，要通過貸款收取的利息來獲利。根據(jù)《合同法》第二百零四條的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)借款的利率應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定。自然人之間的借款則不一定要支付利息，因?yàn)樵S多情況下自然人之間的借款不是出于盈利目的，而是出于親情、友情等等情感因素。當(dāng)然當(dāng)事人也可以約定支付利息。當(dāng)事人對(duì)利息沒有約定或者約定不明確的，視為無息借款，借款人可以不向貸款人支付利息。

此外，自然人之間的借款合同與金融機(jī)構(gòu)作為一方當(dāng)事人的借款合同有所區(qū)別的最重要一點(diǎn)就是自然人之間的借款合同是實(shí)踐合同，即僅有雙方當(dāng)事人的合意不能成立，必須要有實(shí)際的交付行為，無論當(dāng)事人的合同采取的是口頭形式還是書面形式。合同是在貸款人提供借款時(shí)生效的。這樣規(guī)定主要是因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)為借款人的借款合同一般標(biāo)的數(shù)額較大、訂立合同的手續(xù)復(fù)雜、嚴(yán)格，需要遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定。同時(shí)，這類合同往往需要設(shè)定擔(dān)保，作為主合同的借款合同不是僅有意思表示的一致就可以成立。因此，金融機(jī)構(gòu)借款時(shí)，貸款人與借款人達(dá)成書面協(xié)議，借款合同即為成立。自然人之間借款一般都是互助性質(zhì)的，不支付利息的情況居多，當(dāng)事人在借款活動(dòng)中關(guān)注的是借款這一事實(shí)能否被證明，因而對(duì)合同的形式并不注意。很多情況下是一手交錢，另外再寫一個(gè)簡單的借據(jù)，形式上比較簡單，過程也不那么復(fù)雜。即使當(dāng)事人采用了書面形式，借款人不支付借款的，也不宜要求其必須支付，否則會(huì)給借款人增加過重的責(zé)任。因此不能只依據(jù)書面合同來判斷是否應(yīng)付利息，而應(yīng)依據(jù)雙方的真實(shí)意識(shí)表示及實(shí)際履行情況來確定。