一、借款合同的效力涉及的問(wèn)題有哪些？

借款合同的法律效力主要涉及兩個(gè)問(wèn)題：一個(gè)是借款合同有效的條件，另一個(gè)是發(fā)生法律效力的時(shí)間。就前者而言又涉及兩個(gè)方面：一是借款合同的形式；二是借款。

1．就形式來(lái)說(shuō)，依據(jù)我國(guó)《合同法》第197條的規(guī)定，借款合同應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。這一點(diǎn)在我國(guó)的《商業(yè)銀行法》第37條也有明確的規(guī)定，即商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。不過(guò)，自然人之間的借款，如果當(dāng)事人另有約定的，也可以不采取書(shū)面形式。

2．就內(nèi)容來(lái)說(shuō)，借款合同的效力在于雙方所確定的權(quán)利義務(wù)的合法性。這一問(wèn)題在借款合同的訂立實(shí)際中往往又是復(fù)雜的。具體表現(xiàn)為兩種情況：一種是雙方當(dāng)事人貨幣借貸關(guān)系本身的合法性問(wèn)題。例如超過(guò)國(guó)家規(guī)定利率的高息貸款，其高出部分就是無(wú)效的。另一種情況是，借款合同附加內(nèi)容和條件的合法性問(wèn)題。

3．就借款合同的生效時(shí)間來(lái)講，依據(jù)我國(guó)《合同法》第201條和第210條的規(guī)定，如果雙方約定的，就自約定的時(shí)間起生效；但自然人之間的借款合同則是自貸款人實(shí)際提供借款的時(shí)間起生效。所以，除了自然人之間的借款合同之外，其他的借款合同都是諾成合同而非實(shí)踐合同，即在貸款人和借款人就借款事項(xiàng)達(dá)成意思表示一致時(shí)生效，而不是貸款人將貨幣實(shí)際交付給借款人時(shí)生效。

二、借款方的主體資格

在一般借貸關(guān)系中，法律對(duì)借款合同的主體資格沒(méi)有特殊的限制條件，只要符合合同主體的一般規(guī)定就行。但是，依據(jù)我國(guó)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的法律規(guī)定，從事商業(yè)貸款業(yè)務(wù)的，只能是依法設(shè)立、并得到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的各種、城鄉(xiāng)信用合作社等金融機(jī)構(gòu)。除此以外的法人，自然人和其他組織都不能從事商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，也就不能成為借款合同中的貸款人。

另外，根據(jù)《中國(guó)人民》第22條的規(guī)定，中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以向商業(yè)銀行提供貸款，即中國(guó)人民銀行可以是向商業(yè)銀行提供貸款的貸款人；但根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》第29條的規(guī)定，除非國(guó)務(wù)院決定中國(guó)人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款之外，中國(guó)人民銀行不得向地方政府和各級(jí)政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款。

就借款人的主體資格而言，依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》第40條的規(guī)定，下列人員和機(jī)構(gòu)就不是商業(yè)銀行發(fā)放信用貸款的對(duì)象：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)書(shū)、管理人員，信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；上面所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。因而，這些人員和組織就不能向相應(yīng)的商業(yè)銀行借款。