一．資產(chǎn)負(fù)債管理怎么組成的
資產(chǎn)負(fù)債管理有幾個(gè)必要的組成部分：
1、具體的評(píng)價(jià)目標(biāo)或者財(cái)務(wù)目標(biāo)，比如最大法定盈余、最小乘余風(fēng)險(xiǎn)、最大的股東回報(bào)等。
2、各種限制條件，如狀態(tài)模擬時(shí)的狀態(tài)、隨機(jī)模擬時(shí)給定的分布等。這些條件以各種形式表達(dá)，如時(shí)序模型、隨機(jī)差分方程等。
3、解決方法與計(jì)算結(jié)果。這些方法包括決定性分析、隨機(jī)規(guī)劃、隨機(jī)控制等。
二．資產(chǎn)負(fù)債管理的原則
資產(chǎn)負(fù)債管理是以資產(chǎn)負(fù)債表各科目之間的“對(duì)稱原則”為基礎(chǔ)，來(lái)緩解流動(dòng)性、盈利性和安全性之間的矛盾，達(dá)到三性的協(xié)調(diào)平衡。所謂對(duì)稱原則，主要是指資產(chǎn)與負(fù)債科目之間期限和利率要對(duì)稱，以期限對(duì)稱和利率對(duì)稱的要求來(lái)不斷調(diào)整其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)上風(fēng)險(xiǎn)最小化和收益最大化。其基本原則主要有：
1、規(guī)模對(duì)稱原則。這是指資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模相互對(duì)稱，統(tǒng)一平衡，這里的對(duì)稱不是一種簡(jiǎn)單的對(duì)等，而是建立在合理經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。
2、結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則，又稱償還期對(duì)稱原則。銀行資金的分配應(yīng)該依據(jù)資金來(lái)源的流通速度來(lái)決定，即銀行資產(chǎn)和負(fù)債的償還期應(yīng)該保持一定程度的對(duì)稱關(guān)系，其相應(yīng)的計(jì)算方法是平均流動(dòng)率法，也就是說(shuō)，用資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日相比，得出平均流動(dòng)率。如果平均流動(dòng)率大于1，則說(shuō)明資產(chǎn)運(yùn)用過(guò)度，相反，如果平均流動(dòng)率小于1，則說(shuō)明資產(chǎn)運(yùn)用不足。
3、目標(biāo)互補(bǔ)原則。這一原則認(rèn)為三性的均衡不是絕對(duì)的，可以相互補(bǔ)充。比如說(shuō)，在一定的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)營(yíng)環(huán)境中，流動(dòng)性和安全性的降低，可通過(guò)盈利性的提高來(lái)補(bǔ)償。所以在實(shí)際工作中，不能固守某一目標(biāo)，單純根據(jù)某一個(gè)目標(biāo)來(lái)決定資產(chǎn)分配。而應(yīng)該將安全性，流動(dòng)性和盈利性綜合起來(lái)考慮以全面保證銀行目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，達(dá)到總效用的最大化。
4、資產(chǎn)分散化原則。銀行資產(chǎn)運(yùn)用要注意在種類和客戶兩個(gè)方面適當(dāng)分散，避免風(fēng)險(xiǎn)，減少壞帳損失。
