一、集資詐騙罪如何認(rèn)定

（一）本罪與非罪行為的界限應(yīng)注意從以下方面把握：

1、行為人是否具有非法占有的目的。非法集資與詐騙，二者密不可分，統(tǒng)一為集資詐騙行為。如果行為人僅僅有非法集資行為，而沒有非法占有目的，不能以集資詐騙罪論處，只能根據(jù)金融法律法規(guī)作為金融違法行為處理。

2、是否達(dá)到數(shù)額較大。非法集資罪以數(shù)額較大為犯罪構(gòu)成要件，未達(dá)到數(shù)額較大標(biāo)準(zhǔn)的，以一般違法行為處理。根據(jù)2001年4月18日最高人民檢察院、公安部發(fā)布的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》第41條的規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

（1）個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的；

（2）單位集資詐騙，數(shù)額在50萬元以上的。因而對(duì)于未達(dá)到上述追訴標(biāo)準(zhǔn)的集資詐騙行為不應(yīng)以犯罪處理。

（二）本罪與擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債權(quán)罪的界限

擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大，后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。集資詐騙罪與與擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的主要區(qū)別表現(xiàn)在：

1、客觀方面不盡相同。集資詐騙罪的非法集資具有詐騙性質(zhì)，而后者雖然也是一種廣義上的非法集資行為，但不具有詐騙性質(zhì)。

2、主觀目的不同。集資詐騙罪以非法占有為目的，而后罪則不具有非法占有的目的。

（三）本罪與非法吸收公款存款罪的界限

非法吸收公眾存款罪，是指違反國家金融管理法規(guī)，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。二罪有許多相似之處，例如均可能以“集資”的形式實(shí)施犯罪、兩罪的集資均是非法的、兩罪所吸收的均可能是公眾的資金等。二者區(qū)別的主要在于：

1、犯罪客體不同。集資詐騙罪除了侵犯國家的金融管理制度外，還侵犯他人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)；而非法吸收公眾存款罪僅僅侵害國家金融管理制度，不存在著侵犯他人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的問題。

2、犯罪目的不同。非法吸收公眾存款罪的犯罪目的是企圖通過吸收公眾存款的方式進(jìn)行營利，在主觀上不具有將所吸收到的公眾存款非法占為己有的目的；而集資詐騙罪的犯罪目的是非法占有所募集的資金。本罪主觀上以非法占有為目的，而后者則不具有非法占有的目的。

二、怎樣區(qū)分集資詐騙罪與一般集資糾紛

集資詐騙罪指以非法占有為目的，違反有關(guān)金融法律、法規(guī)的規(guī)定，使用詐騙方法進(jìn)行非法集資，擾亂國家正常金融秩序，侵犯公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，且數(shù)額較大的行為。這是我國刑法中最近越來越受人關(guān)注的一個(gè)罪名，在司法實(shí)踐中，集資詐騙罪與一般正常合法的集資行為特別是一般集資糾紛的界限有時(shí)候很容易混淆。怎樣正確區(qū)分集資詐騙罪與一般集資糾紛呢？

（一）考察行為人的目的，即考察行為人是否具有非法占有的目的。正常合法的集資行為，無論是否發(fā)生集資糾紛，雙方當(dāng)事人在簽訂集資合同時(shí)，主觀上均不存在無償占有他人財(cái)物的故意或目的；而集資詐騙罪的行為人則在主觀上有占有他人集資款或物的故意，其與他人簽訂集資合同并不是為了履行合同，而只是作為一種詐騙的手段，因?yàn)樵诤炗喖Y合同時(shí)，行為人已經(jīng)具有了非法占有他人財(cái)物的目的。

（二）考察行為人履行集資合同的能力和誠意。一般而言，正常合法的集資行為當(dāng)事人，對(duì)集資合同中約定的義務(wù)在客觀上有完全履行能力或部分履行能力，且在主觀上有履行的誠意并作了一定的努力；而集資詐騙罪的行為人則根本無履行合同的誠意，也不會(huì)為合同的履行作任何努力。

（三）考察行為人違約后的態(tài)度。正常合法的集資行為的當(dāng)事人，在違約后不會(huì)故意逃避責(zé)任；而集資詐騙罪的行為人則必然會(huì)采取潛逃抵賴等方法進(jìn)行逃避，使投資者無法追回。