一、如何認定高利轉(zhuǎn)貸罪

高利轉(zhuǎn)貸罪是結(jié)果犯，行為人違法所得數(shù)額較大是法定構(gòu)成要件。行為人只有通過套取信貸資金高利轉(zhuǎn)貸行為形成了數(shù)額較大的獲利結(jié)果才構(gòu)成犯罪。因此在司法實踐中，認定該罪必須注意區(qū)分罪與非罪的界限，如果行為人的轉(zhuǎn)貸行為沒有獲利或獲利數(shù)額較小，乃屬一般違法行為，不構(gòu)成犯罪。

認定本罪還應(yīng)該注意與民間借貸高利轉(zhuǎn)貸行為的界限。民間借貸關(guān)系中，一些不法分子利用關(guān)系借貸農(nóng)村經(jīng)濟組織的資金或以生活困難名義籌借親朋好友的資金，然后高利轉(zhuǎn)貸他人坐收漁翁之利，這種高利轉(zhuǎn)貸行為的確加重了使用者負擔(dān)，但并未違反國家的信貸資金的管理制度。民間高利貸款行為，在無法律明文規(guī)定以前，應(yīng)以民事關(guān)系處理為妥。

二、如何區(qū)分高利轉(zhuǎn)貸罪與貸款詐騙罪

高利轉(zhuǎn)貸罪與貸款詐騙罪均表現(xiàn)為從金融機構(gòu)取得信用貸金用于非法用途。但二者有著明顯的區(qū)別：

（1）犯罪的主觀方面不同。高利轉(zhuǎn)貸罪在主觀上以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，后者以非法占有為目的。

（2）二者侵犯的客體不同。前罪侵害的客體是國家的信貸管理制度，后者侵犯的客體是資金市場秩序和公共財產(chǎn)的所有權(quán)。

（3）犯罪的客觀方面不同。前者表現(xiàn)為行為人以種種手段（包括非正常渠道）套取信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人的行為，后者采取《刑法》第193條規(guī)定的5種詐騙貸款的方式之一—騙取金融機構(gòu)貸款的行為。

在司法實踐中應(yīng)注意，若行為人以牟利為目的，采取《刑法》第193條規(guī)定的5種詐騙貸款的方式非法獲取貸款后，高利轉(zhuǎn)貸他人，行為人從中獲取高額利息差，至于從金融機構(gòu)套取的信貸資金則按期本息歸還，這種行為應(yīng)以高利轉(zhuǎn)貸罪論處，因為該行為從主觀上、客觀上完全符合高利轉(zhuǎn)貸罪的構(gòu)成要件。