一、金融犯罪產(chǎn)生的原因

（一）金融秩序混亂。應(yīng)當(dāng)說，金融犯罪猖撅的重要原因仍在于金融領(lǐng)域自身存在著諸多弊端以及金融制度不健全所致。與其他產(chǎn)業(yè)部門相比，我國金融業(yè)的發(fā)展相比改革開放的步伐明顯地處于相對滯后狀態(tài)。不僅適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的專業(yè)銀行商業(yè)化遠(yuǎn)未取得成效，而且整個(gè)金融秩序較為混亂。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、籌措資金混亂。非銀行金融機(jī)構(gòu)非法吸收公眾存款、違規(guī)攬儲、金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移挖走中央銀行資金的現(xiàn)象十分嚴(yán)重。

2、資金拆借混亂。各種對象違規(guī)、期限違規(guī)、利率違規(guī)、拆借渠道違規(guī)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3、放貸混亂。各種人情貸款、關(guān)系貸款、超規(guī)模貸款比較嚴(yán)重。

4、結(jié)算秩序混亂。

比如，違規(guī)給企業(yè)多頭開戶，亂拉客戶；無理拒付承付結(jié)算憑證；涂改跨系統(tǒng)或本系統(tǒng)開戶企業(yè)結(jié)算票據(jù)的開戶行、賬號、時(shí)間等；不按規(guī)定辦理大額匯劃款項(xiàng)，不通過人行轉(zhuǎn)匯或直接劃匯或化整為零。此外，機(jī)構(gòu)網(wǎng)的批、設(shè)混亂、金融機(jī)構(gòu)法人代表管理混亂、內(nèi)部管理混亂等亦十分嚴(yán)重。所有這些都為金融犯罪提供了孳生的溫床。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范意識薄弱。一些金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)干部風(fēng)險(xiǎn)防范意識較差，內(nèi)部監(jiān)督管理不到位，重業(yè)務(wù)開拓，輕隊(duì)伍建設(shè)；重網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，輕內(nèi)部管理；重組織存款，而輕資產(chǎn)質(zhì)量，對內(nèi)部監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)防范沒有真正落實(shí)。如有些銀行有章不循，違規(guī)操作，導(dǎo)致印、押、證三分管理制度，在不少單位實(shí)際變成了兩分管或一人獨(dú)管，復(fù)核監(jiān)督也不起作用，常常使犯罪分子一個(gè)人就可以制造有效憑證，輕易劃轉(zhuǎn)資金而長期不被發(fā)現(xiàn)。另一方面我國金融系統(tǒng)對領(lǐng)導(dǎo)干部還缺乏有效的監(jiān)督制約機(jī)制，以致某些人不按規(guī)章制度辦事，濫用職權(quán)，玩忽職守，置銀行的國有資產(chǎn)于不顧，什么風(fēng)險(xiǎn)都敢冒，這是許多重大案件發(fā)生的重要原因。

（三）有章不循，制度松弛。金融系統(tǒng)內(nèi)部的規(guī)章制度雖然較為健全，但一些單位執(zhí)行不力，監(jiān)督不嚴(yán)，規(guī)章制度形同虛設(shè)，起不到應(yīng)有的規(guī)范與制約作用。金融系統(tǒng)內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度一般具有雙重屬性：一方面作為融資活動的程序規(guī)則具有很強(qiáng)的專業(yè)性，另一方面又是一種相互制約、相互監(jiān)督的手段，具有防范非法侵吞金融資產(chǎn)的重要作用。有章不循不但會導(dǎo)致蔑視法律秩序的態(tài)度與觸犯法律的行為之間的互相強(qiáng)化和惡性循環(huán)，而且會引導(dǎo)金融系統(tǒng)從業(yè)人員與犯罪的行為模式相接觸。從宏觀上看，還缺乏一套完整有效的金融監(jiān)管體系，從微觀上看，還不能有效防范社會上的各種違法金融活動，金融機(jī)構(gòu)也缺少有效的內(nèi)部監(jiān)控體系，來防止金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部成員違規(guī)違法。

二、金融犯罪的發(fā)展趨勢是怎樣的

金融犯罪，指發(fā)生在金融活動過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。金融犯罪有什么發(fā)展趨勢呢？請看下文為大家介紹：

一是跨國犯罪將不斷增多。全球金融一體化是金融發(fā)展的一個(gè)重要趨勢，金融犯罪也必然向跨國化發(fā)展。跨國犯罪主要發(fā)生在國際貸款、跨國資本流動等國際金融業(yè)務(wù)中，以偽造、欺詐為主要形式，如信用證欺詐、金融票據(jù)欺詐和信用卡欺詐，等等。

二是犯罪活動將更趨職業(yè)化和智能化。實(shí)施金融犯罪的主體通常具有較高的金融專業(yè)知識和計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用水平，熟悉金融活動的運(yùn)作方式，精通各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的特點(diǎn)，研究過相關(guān)的法律和規(guī)章制度，而且策劃周密、操作隱蔽，具有較強(qiáng)的規(guī)避法律能力。

三是有組織犯罪將更多地涉足金融領(lǐng)域。國際經(jīng)濟(jì)犯罪組織為在全球范圍內(nèi)爭取更多的犯罪空間，其觸角已開始伸入我國；洗錢作為犯罪分子轉(zhuǎn)移、隱匿非法所得并使之合法化從而逃避追繳的重要手段，被犯罪分子較多地使用。

四是網(wǎng)絡(luò)犯罪將日趨嚴(yán)重。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用在提高金融業(yè)務(wù)效率的同時(shí)也留下了新型犯罪的空間。任何網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全都是相對的，絕對安全的系統(tǒng)是不存在的。不法分子利用網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪的方式很多，主要有：改變或破壞存儲在網(wǎng)絡(luò)銀行中的信息；截取網(wǎng)絡(luò)傳遞中的資料；加載不實(shí)記錄或信息；打入網(wǎng)絡(luò)銀行中的客戶帳戶竊取他人資金，等等。

金融犯罪與其他犯罪一樣，是多種原因或者多種因素相互作用的結(jié)果。從社會層面看，體制轉(zhuǎn)軌中新舊經(jīng)濟(jì)金融體制轉(zhuǎn)變的磨合期，計(jì)劃與市場的矛盾和控制管理的真空是金融犯罪的直接成因，價(jià)值觀念的巨變以及不良文化的影響也是重要成因；從金融監(jiān)管層面看，宏觀上監(jiān)督不力、管理不嚴(yán)，微觀上金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度不完善，執(zhí)行內(nèi)控不到位，部分職員素質(zhì)較差，風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，也是發(fā)生金融犯罪的重要成因；從法律層面看，在立法上，盡管國家給予了高度重視，但成文法存在一些缺陷、漏洞或不盡完善之處，對金融犯罪的法律責(zé)任的規(guī)定還缺乏系統(tǒng)性和具體化。對違法犯罪責(zé)任追究不到位， “大事化小、小事化了”或“以罰代法”。有些司法人員業(yè)務(wù)水平不高，執(zhí)法不力，甚至徇私枉法，致使對金融犯罪打擊不力，變相助長了犯罪。