一、持有、使用假幣罪如何認定
所謂持有、使用假幣罪，是指明知是偽造的貨幣而持有或者使用數(shù)額較大的行為。本罪是個選擇性罪名。
顧名思義，持有、使用假幣罪的行為表現(xiàn)方式有兩種：第一、持有假幣。從現(xiàn)象上看，持有是一種狀態(tài)。而從刑事訴訟活動的意義上看，已持有假幣罪的事實，是根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)不能認定持有假幣者是為了進行其他假幣犯罪而擁有、占有假幣的一種狀態(tài)。如果有證據(jù)證明其持有的假幣已經(jīng)構(gòu)成其他假幣犯罪的，應(yīng)以其他假幣罪定罪處罰。行為人所持有的加你的來源是多種多樣的，歸納起來有三種：一是通過其他犯罪行為而獲的并持有；二是因其他貨幣犯罪而持有；三是通過其他合法途徑獲得。對于第一、二種來源的的貨幣，可以認定其他犯罪，不在認定持有假幣罪。對于第三種來源的貨幣，或者無法證明來源和去向的假幣，則認定為持有假幣罪。第二，使用假幣。使用，就是將持偽造的貨幣投入流通的行為。進入流通，可以適用于購買商品，也可以是存入金融機構(gòu)，或者用偽造的境外貨幣兌換人民幣，還包括用假幣清償債務(wù)、誤收假幣后為了避免損失而用于消費等行為。從時間中遇到的個別案例看，對于什么是使用（行使）假幣，即什么是進入流通，可能會發(fā)生爭議。
應(yīng)當(dāng)說，認定持有、使用假幣罪最為困難的問題是行為人的主觀心理狀態(tài)，及行為人是否明知是假幣。很多人不會輕易、如實的承認對其所持有、使用的假幣明知是假幣，這就需要分析判斷。從通常的解釋方法來講，明知包括指導(dǎo)和應(yīng)當(dāng)知道。所謂知道，是指已有充分證據(jù)顯示行為人確實已經(jīng)知道，如他人曾經(jīng)告知過，或者行為人承認已經(jīng)知道假幣的性質(zhì)。所謂應(yīng)當(dāng)知道，是指根據(jù)行為人的閱歷、知識、工作經(jīng)驗、假幣的流量、獲得假幣的渠道以及隱匿假幣的場所和方法等因素判斷，行為人在具體案件中不可能不知道其所持有的是假幣。
二、如何計算假幣犯罪的數(shù)額
對于假幣犯罪來說，數(shù)額的認定與行為人的刑事責(zé)任的確認關(guān)系密切，有時還涉及到罪與非罪。因此，有關(guān)數(shù)額認定的幾個問題亟待解決：
（一）關(guān)于數(shù)額認定標準
假幣犯罪的數(shù)額認定標準是面額標準和幣量標準的結(jié)合?！都賻沤忉尅返?條第1款規(guī)定：偽造貨幣的總數(shù)額在兩千元以上不滿三萬元或者幣量在兩百張以上不足三千張的依照刑法第170條的規(guī)定，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金該條第2款還規(guī)定：偽造貨幣的總數(shù)額在三萬元以上的，屬于偽造貨幣數(shù)額特別巨大。該解釋第3-6條對出售、購買、運輸假幣罪，金融工作人員購買假幣、以假幣換取假幣罪，持有、使用假幣罪，以及變造貨幣罪的定罪量刑數(shù)額標準也做了詳盡的規(guī)定，為司法實踐提供了法律適應(yīng)的明確界限。這些標準與最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》中關(guān)于假幣罪的追訴標準是配套而存在的。此外，最高人民法院《關(guān)于審理走私刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第2條對于刑法第151條規(guī)定的走私貨幣罪規(guī)定了具體的定罪量刑數(shù)額標準。
（二）關(guān)于假幣犯罪的計算方法
《假幣解釋》第7條第2款規(guī)定：貨幣面額應(yīng)以人民幣計算，其他幣種以案發(fā)時國家外匯管理機關(guān)的外匯牌價折算成人民幣。司法實踐中，對于以人民幣這算外匯數(shù)額沒有分歧。存在不同認識的是，有的以為以案發(fā)時外匯牌價進行折算不合理，科學(xué)的方法應(yīng)當(dāng)是以行為時的外匯牌價去折算。其理由是：以行為時的外匯牌價進行折算，可以相對準確的認定涉案假幣的面額，盡量避免因行為時和案發(fā)時之間的時間差可能導(dǎo)致的外匯牌價差異而影響對于犯罪數(shù)額的認定。這種理由確有一定的道理但實踐中往往由于各種原因難以對行為時的準確時間作出判斷，而且多數(shù)案件由于犯罪行為事實的復(fù)雜性，表現(xiàn)出許多行為時，如果按行為時計算，則顯得關(guān)于復(fù)雜和繁瑣，從而影響了案件的查處。同時，我國的外匯政策比較穩(wěn)定，因而一定時間內(nèi)的外匯價格不會出現(xiàn)大幅度的變動，故時間差帶來的差異一般不會對行為人的刑事責(zé)任產(chǎn)生實質(zhì)性的影響。因此，《解釋的規(guī)定是可行和合理的。
（三）關(guān)于在偽造假幣或者出售假幣等犯罪的現(xiàn)場以及查獲的假幣是否計入犯罪數(shù)額的問題
一種意見認為，在行為人住所或者其他隱匿地查獲的假幣，如果沒有證據(jù)證明適用于其他假幣犯罪的，只能以持有假幣犯罪定罪處罰。另一種意見認為，如果行為人實施其他假幣犯罪（如偽造假幣罪、出售假幣罪）被查獲，在現(xiàn)場以外的其他場所查獲的假幣可以一定認定為行為人實施其他假幣的數(shù)額，而不應(yīng)當(dāng)按持有假幣罪定罪?！度珖ㄔ簩徖斫鹑诜缸锇讣ぷ鲿h紀要》采納了后一種觀點，指出：在出售假幣時被查獲的，出現(xiàn)場檢查的貨幣應(yīng)認定為出售貨幣的犯罪數(shù)額外，現(xiàn)場之外在行為人住所或者其他隱匿…查獲的貨幣，亦應(yīng)當(dāng)認定為出售假幣的犯罪數(shù)額。當(dāng)有證據(jù)證實后者是行為人實施其他假幣犯罪的除外。
（四）偽造貨幣尚未制造出成品的如何對半成品計算數(shù)額
《全國法院審理金融犯罪案件工作會議紀要》指出，偽造貨幣的，只要實施了偽造行為，不論是否完成全部的印制工序，即構(gòu)成偽造貨幣罪；對于尚未制造出成品，無法計算偽造、銷售貨幣面額的，或者制造、銷售用于偽造貨幣的版樣的，不認定犯罪數(shù)額，依據(jù)犯罪情節(jié)決定處罰。據(jù)此，偽造貨幣尚未制造出成品的，即尚未完成全部印制工序的，應(yīng)當(dāng)將半成品作為犯罪數(shù)額計算，無法計算數(shù)額的除外。這實際上就是說，偽造貨幣即使未制造出假幣成品的，也應(yīng)當(dāng)認定為偽造貨幣罪的既遂。這是否意味著，偽造貨幣罪屬于行為犯，已經(jīng)實施偽造行為就是屬于犯罪既遂，而不存在犯罪未遂的形態(tài)呢？據(jù)筆者看，偽造貨幣罪不屬于行為犯，而是一種結(jié)果犯，應(yīng)當(dāng)有未遂狀態(tài)，只不過實踐中為了從嚴打擊假幣犯罪，對于未遂犯的認定從嚴掌握而已。上述會議紀要也沒有說一經(jīng)實施偽造行為就構(gòu)成既遂，更沒有說在任何情況下都不能認定犯罪未遂。
對于偽造貨幣等假幣犯罪的停滯狀態(tài)的認定，可按照以下原則掌握：
第一，偽造貨幣的，已經(jīng)購買、安裝了印刷的設(shè)備，或者準備了其他印制貨幣的工具而尚未進入印制階段即被查獲的，應(yīng)當(dāng)以偽造假幣罪預(yù)備追究刑事責(zé)任。
第二，偽造貨幣的，已經(jīng)著手實施印刷行為，當(dāng)尚未制造出成品，包括半成品的，可以認定為犯罪未遂，不計算犯罪數(shù)額，根據(jù)犯罪情節(jié)決定行為人的刑事責(zé)任。
第三，偽造貨幣的，已經(jīng)制造出半成品但沒有完成全部印制工序的，認定為犯罪既遂，能夠計算半成品數(shù)額的，依據(jù)該數(shù)額并結(jié)合其他犯罪情節(jié)決定刑事責(zé)任；不能計算半成品數(shù)額的，不就算犯罪數(shù)額，依據(jù)犯罪情節(jié)決定刑事犯罪。
第四，運輸假幣的，只要實施了運輸行為，即構(gòu)成運輸假幣罪的既遂。
第五，出售、購買假幣的，只要實施了交易行為，即構(gòu)成該罪的既遂，而不以交易行為是否完成為區(qū)分既遂和未遂的標準。
第六，持有、使用假幣罪不存在未遂狀態(tài)，一經(jīng)實施使用行為或者一經(jīng)查獲持有狀態(tài)，即構(gòu)成既遂。實踐中遇到的不少假幣犯罪，認定犯罪狀態(tài)是適用上述第三原則予以處理。
