一、申請(qǐng)境外上市需要哪些文件？

1、申請(qǐng)報(bào)告，內(nèi)容包括：公司演變及業(yè)務(wù)概況、股本結(jié)構(gòu)、公司治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析、發(fā)展戰(zhàn)略、籌資用途、符合境外上市地上市條件的說(shuō)明、發(fā)行上市方案；

2、股東大會(huì)及董事會(huì)相關(guān)決議；

3、公司章程；

4、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、特殊許可行業(yè)的業(yè)務(wù)許可證明（如適用）；

5、行業(yè)監(jiān)管部門出具的監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)（如適用）；

6、國(guó)有資產(chǎn)管理部門關(guān)于國(guó)有股權(quán)設(shè)置以及國(guó)有股減（轉(zhuǎn)）持的相關(guān)批復(fù)文件（如適用）；

7、募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如適用）；

8、納稅證明文件；

9、環(huán)保證明文件；

10、法律意見(jiàn)書(shū)；

11、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；

12、招股說(shuō)明書(shū)（草稿）；

13、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他文件。

二、申請(qǐng)及審核程序是怎樣的？

1、公司申請(qǐng)境外發(fā)行股票和上市的，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送本通知第一部分列明的行政許可申請(qǐng)文件。

2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第66號(hào)），對(duì)公司提交的行政許可申請(qǐng)文件進(jìn)行受理、審查，作出行政許可決定。

3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)在收到公司申請(qǐng)文件后，可就涉及的產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定等事宜征求有關(guān)部門意見(jiàn)。

4、公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的受理通知后，可向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市初步申請(qǐng)；收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可核準(zhǔn)文件后，可向境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市正式申請(qǐng)。

5、公司應(yīng)在完成境外發(fā)行股票和上市后15個(gè)工作日內(nèi)，就境外發(fā)行上市的有關(guān)情況向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書(shū)面報(bào)告。

6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于公司境外發(fā)行股票和上市的核準(zhǔn)文件有效期為12個(gè)月。

7、境外上市公司在同一境外交易所轉(zhuǎn)板上市的，應(yīng)在完成轉(zhuǎn)板上市后15個(gè)工作日內(nèi)，就轉(zhuǎn)板上市的有關(guān)情況向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書(shū)面報(bào)告。