一、私募基金信息披露的內(nèi)容有哪些？

私募產(chǎn)品在募集時(shí)需要披露的內(nèi)容：（1）基金的基本信息，包括基金名稱、基金架構(gòu)、基金類型、基金注冊(cè)地、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人；（2）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊(cè)地/主要經(jīng)營(yíng)地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案情況；（3）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；（4）基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)（如有）；（5）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；六是基金合同的主要條款；（6）出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；（7）基金的申購(gòu)與贖回安排；（8）基金管理人最近三年的誠(chéng)信情況說明。

私募運(yùn)行期間需要披露的信息：（1）報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；（2）基金的財(cái)務(wù)情況；（3）基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；（4）投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；（5）投資收益分配和損失承擔(dān)情況；（6）基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績(jī)報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；（7）基金合同約定的其他信息。

產(chǎn)品發(fā)生重大情況時(shí)需要向投資者披露的信息：

（1）基金名稱、注冊(cè)地址、組織形式發(fā)生變更的；（2）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；（3）變更基金管理人或托管人的；（4）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；（5）觸及基金止損線或預(yù)警線的；（6）管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；（7）基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的；（8）基金觸發(fā)巨額贖回的；（9）基金存續(xù)期變更或展期的；（10）基金發(fā)生清盤或清算的；（11）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；（12）基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；（13）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；（14）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。

二、應(yīng)注意的問題有哪些？

第一，要進(jìn)行季度披露，私募應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。同時(shí)，年報(bào)披露的時(shí)間是在每年結(jié)束之日起6個(gè)月以內(nèi)。

第二、大規(guī)模的私募產(chǎn)品披露時(shí)，需要實(shí)行月度披露制度，單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。