上市公司關(guān)聯(lián)人有哪些
上市公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。關(guān)聯(lián)法人包括直接或間接地控制上市公司的法人或其他組織等；而關(guān)聯(lián)自然人包括直接或間接持有上市公司5%以上股份的自然人等等。
（一）關(guān)聯(lián)法人
1、直接或間接地控制上市公司的法人或其他組織；
2、由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；
3、由關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的，或擔(dān)任董事、高管的，除上市公司及其控股子公司以外的法人和其他組織；
4、持有上市公司5%以上股份的法人或其他組織及其一致行動人；
5、中國證監(jiān)會、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對其利益傾斜的法人或其他組織。
（二）關(guān)聯(lián)自然人
1、直接或間接持有上市公司5%以上股份的自然人；
2、上市公司董、監(jiān)、高；
3、直接或間接地控制上市公司的法人的董、監(jiān)、高；
4、第1、2所述人士的配偶、父母及配偶父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
5、中國證監(jiān)會、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對其利益傾斜的自然人。
（三）股東大會審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：
1、交易對方；
2、擁有交易對方直接或間接控制權(quán)的；
3、被交易對方直接或間接控制的；
4、與交易對方受同一法人或自然人直接或間接控制的；
5、在交易對方任職，或在能直接或間接控制該交易對方的法人單位或者該交易對方直接或間接的法人單位任職的；
6、因交易對方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響的；
7、中國證監(jiān)會或本所認(rèn)定的可能造成上市公司對其利益傾斜的法人或自然人。
上市公司股權(quán)激勵管理辦法
證監(jiān)會于2016年7月13日正式發(fā)布《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》（以下簡稱《辦法》），并自2016年8月13日起施行。上市公司股權(quán)激勵管理辦法主要內(nèi)容包括：
一是對信息披露作專章規(guī)定，強(qiáng)化信息披露監(jiān)管；
二是完善股權(quán)激勵的實(shí)施條件，明確激勵對象的范圍；
三是深化市場化改革，進(jìn)一步賦予公司自治和靈活決策空間，放寬績效考核指標(biāo)、股票定價機(jī)制、預(yù)留權(quán)益比例、股權(quán)激勵與其他重大事項(xiàng)的間隔期、終止實(shí)行股權(quán)激勵計(jì)劃的強(qiáng)制間隔期等方面要求；
四是基于實(shí)踐發(fā)展需求，進(jìn)一步完善限制性股票與股票期權(quán)相關(guān)規(guī)定；
五是強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)督與市場約束，進(jìn)一步完善股權(quán)激勵決策程序、實(shí)施程序相關(guān)規(guī)定，對決策、授予、執(zhí)行等各環(huán)節(jié)提出細(xì)化要求；
六是加強(qiáng)事后監(jiān)管，增加公司內(nèi)部問責(zé)機(jī)制安排，細(xì)化監(jiān)督處罰的規(guī)定，為事后監(jiān)管執(zhí)法提供保障。
上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)激勵計(jì)劃中對下列事項(xiàng)做出明確規(guī)定或說明：
（一）股權(quán)激勵計(jì)劃的目的；
（二）激勵對象的確定依據(jù)和范圍；
（三）股權(quán)激勵計(jì)劃擬授予的權(quán)益數(shù)量、所涉及的標(biāo)的股票種類、來源、數(shù)量及占上市公司股本總額的百分比；若分次實(shí)施的，每次擬授予的權(quán)益數(shù)量、所涉及的標(biāo)的股票種類、來源、數(shù)量及占上市公司股本總額的百分比；
（四）激勵對象為董事、監(jiān)事、高級管理人員的，其各自可獲授的權(quán)益數(shù)量、占股權(quán)激勵計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比；其他激勵對象（各自或按適當(dāng)分類）可獲授的權(quán)益數(shù)量及占股權(quán)激勵計(jì)劃擬授予權(quán)益總量的百分比；
（五）股權(quán)激勵計(jì)劃的有效期、授權(quán)日、可行權(quán)日、標(biāo)的股票的禁售期；
（六）限制性股票的授予價格或授予價格的確定方法，股票期權(quán)的行權(quán)價格或行權(quán)價格的確定方法；
（七）激勵對象獲授權(quán)益、行權(quán)的條件，如績效考核體系和考核辦法，以績效考核指標(biāo)為實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃的條件；
（八）股權(quán)激勵計(jì)劃所涉及的權(quán)益數(shù)量、標(biāo)的股票數(shù)量、授予價格或行權(quán)價格的調(diào)整方法和程序；
（九）公司授予權(quán)益及激勵對象行權(quán)的程序；
（十）公司與激勵對象各自的權(quán)利義務(wù)；
（十一）公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立、激勵對象發(fā)生職務(wù)變更、離職、死亡等事項(xiàng)時如何實(shí)施股權(quán)激勵計(jì)劃；
（十二）股權(quán)激勵計(jì)劃的變更、終止；
（十三）其他重要事項(xiàng)。
