案情簡介：無資質(zhì)非法吸收資金投資項(xiàng)目

宋某于2015年成立鄭州T房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，2016年5月與河南省某縣殘聯(lián)以及該縣扶貧辦簽訂“聯(lián)合開發(fā)協(xié)議書”，準(zhǔn)備實(shí)施開發(fā)該縣殘聯(lián)及扶貧辦房地產(chǎn)項(xiàng)目，因無前期工程資金，宋某以定期交付房屋、投資分紅等方式非法向趙某、錢某等人吸收存款共計(jì)260萬元。由于該工程未能得到上級(jí)部門審批而不能動(dòng)工修建，導(dǎo)致出資人的資金未能按時(shí)償還。2017年6月案發(fā)，宋某隨即被刑事拘留。

法院判決：成立非法吸收公眾存款罪

理由：被告人宋某因聯(lián)合開發(fā)項(xiàng)目需周轉(zhuǎn)資金，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，以承諾還本付息、投資分紅等方式，通過簽訂投資分紅協(xié)議及購買商品房協(xié)議等手段非法或變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失260萬元，情節(jié)嚴(yán)重。被告人宋某作為公司直接負(fù)責(zé)的主管人員其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，鑒于宋某歸案后認(rèn)罪態(tài)度較好，可以酌情從輕處罰。判處宋某有期徒刑三年，并處罰金人民幣20萬元。違法所得繼續(xù)予以追繳，發(fā)還給各被害人。

律師說法：單位構(gòu)成犯罪但未被追訴時(shí)應(yīng)按單位犯罪的有關(guān)規(guī)定處罰

非法吸收公眾存款罪是指違反國家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

本案中，宋某因聯(lián)合開發(fā)項(xiàng)目需周轉(zhuǎn)資金，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，以承諾還本付息、投資分紅等方式，通過簽訂投資分紅協(xié)議及購買商品房協(xié)議等手段非法或變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失260萬元，情節(jié)嚴(yán)重，依法成立非法吸收公眾存款罪。

本案中，宋某在與眾被害人簽訂各種協(xié)議及出具收款收據(jù)時(shí)，均以鄭州T房地產(chǎn)開發(fā)有限公司與宋某名義實(shí)施，該公司符合我國刑法規(guī)定的單位負(fù)刑事責(zé)任的范圍，且吸收的資金部分也用于單位開發(fā)項(xiàng)目的拆遷補(bǔ)償，單位從中獲取了利益，故該單位應(yīng)以犯罪論處。但根據(jù)最高人民法院關(guān)于印發(fā)《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的通知之規(guī)定“對(duì)于應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪的案件，檢察機(jī)關(guān)只作為自然人犯罪案件起訴的，人民法院應(yīng)及時(shí)與檢察機(jī)關(guān)協(xié)商，建議檢察機(jī)關(guān)對(duì)犯罪單位補(bǔ)充起訴。如檢察機(jī)關(guān)不補(bǔ)充起訴的，人民法院仍應(yīng)依法審理，對(duì)被起訴的自然人根據(jù)指控的犯罪事實(shí)、證據(jù)及庭審查明的事實(shí)，依法按單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任，并應(yīng)引用刑罰分則關(guān)于單位犯罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員刑事責(zé)任的有關(guān)條款”。由于檢察機(jī)關(guān)未針對(duì)單位犯罪補(bǔ)充起訴，故宋某應(yīng)按單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員追究刑事責(zé)任。本案的犯罪數(shù)額為260萬元，單位犯罪數(shù)額雖未超過500萬元，但給存款人造成的直接經(jīng)濟(jì)損失已超過250萬元，對(duì)其應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。其次，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》之規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免予刑事處罰。本案宋某自案發(fā)后至今，對(duì)非法吸收的資金分文未退，但鑒于其非法吸收的資金主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，酌情可從輕處罰。法院通過綜合考量宋某的犯罪事實(shí)、犯罪性質(zhì)、犯罪情節(jié)、社會(huì)危害性及再犯可能性等各方面因素，才從輕對(duì)宋某作出上述處罰。

相關(guān)法規(guī)

《刑法》第一百七十六條  非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》（2001年）

第二條第（一）項(xiàng) “對(duì)未作為單位犯罪起訴的單位犯罪案件的處理。對(duì)于應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪的案件，檢察機(jī)關(guān)只作為自然人犯罪案件起訴的，人民法院應(yīng)及時(shí)與檢察機(jī)關(guān)協(xié)商，建議檢察機(jī)關(guān)對(duì)犯罪單位補(bǔ)充起訴。如檢察機(jī)關(guān)不補(bǔ)充起訴的，人民法院仍應(yīng)依法審理，對(duì)被起訴的自然人根據(jù)指控的犯罪事實(shí)、證據(jù)及庭審查明的事實(shí)，依法按單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任，并應(yīng)引用刑罰分則關(guān)于單位犯罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員刑事責(zé)任的有關(guān)條款。”

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