案情簡介：以虛假項(xiàng)目非法吸收社會(huì)資金

2016年9月以來，李某在無任何實(shí)際合法業(yè)務(wù)的情況下，其在開封市鼓樓區(qū)雇傭相關(guān)業(yè)務(wù)人員，以河南Y投資管理有限公司的名義向社會(huì)虛假宣傳該公司的投資理財(cái)項(xiàng)目，并收取集資者的資金。李某共非法從集資人張某等30余名群眾集資款300萬元。所得贓款被其償還債務(wù)及個(gè)人消費(fèi)。李某于2017年1月被公安機(jī)關(guān)在鄭州市抓獲。

法院判決：李某成立集資詐騙罪

理由：李某以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪，依法應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任。本案系共同犯罪，被告人李某在共同犯罪中起主要作用，系主犯。本案被害人被騙的錢款部分沒有得到退還，故對被告人李某應(yīng)酌情從重處罰。被告人李某如實(shí)供述犯罪事實(shí)，可從輕處罰。綜合李某犯罪的事實(shí)、性質(zhì)以及其他量刑情節(jié)，李某成立集資詐騙罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金25萬元。李某用集資款購買的物品，依法追繳，返還給本案的各被害人。剩余集資款責(zé)令被告人李某退賠給本案的各被害人。

律師說法：注意非法占有目的的認(rèn)定

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。該罪必須具有非法占有目的，使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；攜帶集資款逃匿的；等其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

本案中，李某在無任何實(shí)際合法業(yè)務(wù)的情況下，以虛構(gòu)其他投資公司的名義，銷售“常年紅”、“月月賺”等理財(cái)產(chǎn)品，印發(fā)大量理財(cái)產(chǎn)品的宣傳單，聘用管理人員和銷售人員，在等地設(shè)立流動(dòng)宣傳點(diǎn)、散發(fā)宣傳單并召開投資宣傳講解會(huì)，承諾給付高額利息，向社會(huì)群眾謊稱該投資公司從事投資理財(cái)業(yè)務(wù)，投資人投資的錢款，會(huì)通過該公司的理財(cái)產(chǎn)品發(fā)放給需要的貸款人，從而騙取集資款。在被害人投資時(shí)，集資款通過李某名義申請的POS機(jī)刷卡到其個(gè)人賬戶，李某通過提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式，將騙取的部分集資款用于員工工資、購買禮品、租賃辦公室、個(gè)人還賬等，剩余集資款被其予以揮霍。李某于2017年8月被公安機(jī)關(guān)抓獲。經(jīng)鑒定，李某共從30余位投資人處騙取集資款300萬元，李某通過提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式，將騙取的部分集資款用于員工工資、購買禮品、租賃辦公室、個(gè)人還賬等，剩余集資款被其予以揮霍。

相關(guān)法規(guī)：

《刑法》第一百九十二條  以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》法釋〔2010〕18號(hào)

第四條第一款第（二）款項(xiàng)  以非法占有為目的，使用詐騙方法實(shí)施本解釋第二條規(guī)定所列行為的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。

使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

（二） 肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；

第五條  個(gè)人進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在１０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”；數(shù)額在３０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”；數(shù)額在１００萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。

單位進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在５０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”；數(shù)額在１５０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”；數(shù)額在５００萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。

集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。

以上就是關(guān)于“如何理解集資詐騙罪中的非法占有目的”問題的解答，如果您還有其他疑問，歡迎咨詢專業(yè)商事犯罪辯護(hù)律師。