案情簡(jiǎn)介：高息集資再轉(zhuǎn)貸牟利

2015年8月，劉某在許昌市成立F投資咨詢服務(wù)有限公司，自任法定代表人。2016年4月至2016年2月期間，劉某違反國(guó)家規(guī)定，以其個(gè)人的名義，以高額利息為由，用借款方式，向趙某、錢某、孫某等50位社會(huì)不特定人員變相吸收公眾存款，共計(jì)2000萬(wàn)元，所吸收的款項(xiàng)除部分用于前期的還款付息外，其余的均被以更高的利息再轉(zhuǎn)借他人和在鄭州、洛陽(yáng)等地購(gòu)房。2016年12月下旬，劉某資金鏈斷裂，無(wú)力支付債權(quán)人的本息，造成趙某等人1000萬(wàn)本金無(wú)法歸還。2017年1月2日，劉某向警方投案自首。

劉某投案后，劉某家屬慕名找到張獻(xiàn)偉律師，張律師經(jīng)過(guò)嚴(yán)密的初步分析認(rèn)為，劉某的行為不具有非法占有目的，不成立集資詐騙罪，但可能構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，有自首情節(jié)，依法可從輕或減輕處罰，家屬如果能代劉某賠償集資參與人的損失，法院可能會(huì)考慮判處劉某緩刑。

法院判決：不成立集資詐騙罪，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪

理由：劉某違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，以高息為誘餌，用借款方式，向社會(huì)不特定人員變相吸收公眾存款，數(shù)額巨大，嚴(yán)重?cái)_亂了金融管理秩序，其行為已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。劉某具有自首和退賠情節(jié)，依法和酌情可以從輕處罰。判處有期徒刑三年，緩刑四年。并處罰金四十萬(wàn)。

律師說(shuō)法：從實(shí)質(zhì)上認(rèn)定金融詐騙犯罪中的非法占有目的

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。該罪必須具有非法占有目的，使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；攜帶集資款逃匿的；等其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒(méi)有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

本案中，劉某的高息誘騙的方式非法吸收公眾存款的事實(shí)是清楚、明確的，關(guān)鍵在于劉某是否具有非法占有目的，由此決定是劉某的行為是構(gòu)成集資詐騙罪還是非法吸收公眾存款罪，而這兩個(gè)罪名的刑罰標(biāo)準(zhǔn)是不相同的。劉某將吸收來(lái)的資金小部分用于償還前期吸收的借款的利息，把絕大部分集資款以更高的利息轉(zhuǎn)貸給取其他人，和在鄭州、洛陽(yáng)等地進(jìn)行炒房，從中可以看出李某主要是利用各各集資人的集資款為本金進(jìn)行二次投資，從中賺取差價(jià)，并非將集資人的集資款占為己有，李某的行為，從實(shí)質(zhì)上看，不具有金融詐騙犯罪中的非法占有目的，不成立集資詐騙罪，而是構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。同時(shí)，劉某具有自首情節(jié)，在法庭審理階段，劉某家屬積極代劉某賠償各集資參與人的損失，因此，劉某依法具有從輕或減輕情節(jié)，法院綜合劉某的犯罪情節(jié)及其認(rèn)罪、悔罪態(tài)度，判處緩刑也是在情、理、法之中的。

相關(guān)法規(guī)：

《刑法》第一百七十六條  非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》 第三條第二款第一項(xiàng)  具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”：（一） 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在１００萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在５００萬(wàn)元以上的；

以上就是關(guān)于“集資詐騙罪中主觀目的認(rèn)定規(guī)則”問(wèn)題的解答，如果您還有其他疑問(wèn)，歡迎咨詢專業(yè)商事犯罪辯護(hù)律師。