案情簡介：虛構(gòu)投資協(xié)議非法集資

2013年7月，徐某與趙某、錢某（二人均另案處理）合伙成立鄭州M貿(mào)易有限公司，徐某擔(dān)任該公司法定代表人，趙某、錢某分別擔(dān)任經(jīng)理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，該公司實(shí)際有徐某指揮與控制。2014年6月，徐某未經(jīng)國家金融部門批準(zhǔn)，以“星火計(jì)劃”的名義，向社會(huì)不特定的對象實(shí)施非法集資行為。至2016年5月案發(fā)前，徐某以該公司的名義，以高額回報(bào)為誘餌，虛構(gòu)集資用途、夸大公司實(shí)力，用收到的后期投資款兌現(xiàn)前期投資款本金以及約定的利息，騙取客戶信任，采用上述方式騙取社會(huì)不特定對象80余人投資款合計(jì)人民幣500萬元。這些集資款處理兌付前期集資的款的利息外，還用于徐某個(gè)人購買房產(chǎn)、汽車等個(gè)人消費(fèi)。因資金連斷裂，徐某等不能兌現(xiàn)投資人的本金與利息款而案發(fā)，尚有400萬元不能追回。

法院判決：成立集資詐騙罪

理由：以非法占有為目的，采取虛構(gòu)事實(shí)，以高回報(bào)率為誘餌的方法非法集資，騙取他人財(cái)物，數(shù)額特別巨大并且給人民利益造成特別重大損失，構(gòu)成集資詐騙罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金五十萬，徐某的違法所得繼續(xù)退賠各被害人。

一審判決后徐某提起上訴，其家屬經(jīng)他人介紹找到張獻(xiàn)偉律師。經(jīng)過認(rèn)真分析，細(xì)致研判。張獻(xiàn)偉律師認(rèn)為：集資詐騙罪中需謹(jǐn)慎認(rèn)定非法占有目的，要綜合考慮多方面的因素。徐某有自首情節(jié)，可以從輕或減輕處罰。如果繼續(xù)退賠各被害人損失，徐某在二審中有極大的可能會(huì)被從輕處罰。確定思路后，張律師積極向徐某家屬做工作，及時(shí)向法院提交辯護(hù)意見,經(jīng)二審判決,徐某罪名成立,但被減輕處罰,判處有期徒刑八年.

律師說法:集資詐騙罪中的非法占有目的認(rèn)定需綜合考量

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。非法占有目的必須主觀上具占有的故意，客觀上實(shí)施了占有的行為。對于認(rèn)定集資詐騙罪中的“以非法占有為目的”，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，應(yīng)當(dāng)結(jié)合案情具體分析。依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條第二款第二項(xiàng) 使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：（二） 肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；之規(guī)定，肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的可以認(rèn)定具有非法占有目的。

本案中，徐某等人騙取巨額集資款后，款項(xiàng)均打入徐某的個(gè)人賬戶，由徐某占有、支配，并未將資金用于合同約定用途，收到的后期集資款部分用于兌現(xiàn)前期集資款的本金以及約定的高額利息，其余部分，除了用于涉案公司的運(yùn)作開支外，徐某還以個(gè)人的名義購置房產(chǎn)、汽車，肆意揮霍集資款。徐某進(jìn)行實(shí)體經(jīng)營的比例極小，根本無法通過正常經(jīng)營償還前期非法募集的本金及約定利息，大部分是將將募集的款項(xiàng)進(jìn)行揮霍，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其主觀上具有非法占有的目的。當(dāng)然，徐某自首認(rèn)定的成立與其家屬積極替徐某退賠被害人損失也對徐某的減輕和從輕處罰發(fā)揮了重要作用。

相關(guān)法規(guī)：

《刑法》第一百九十二條  以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條第一款、第二款第二項(xiàng) 以非法占有為目的，使用詐騙方法實(shí)施本解釋第二條規(guī)定所列行為的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。

使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：（二） 肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；

第五條  個(gè)人進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在１０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”；數(shù)額在３０萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”；數(shù)額在１００萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。

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