中國互金協(xié)會升級網貸信披標準：強制性披露項大幅增加44項

      2017年10月底，中國互聯(lián)網金融協(xié)向會員單位下發(fā)了新版的《互聯(lián)網金融信息披露 個體網絡借貸》（T/NIFA 1—2017）團體標準（下文簡稱《信披標準》），此標準曾于2016年10月28日首次下發(fā)，而修訂后的版本較以往更加嚴格，披露項目較此前增加30項，其中強制性披露項由之前的65項增加至109項。

       中國互聯(lián)網金融協(xié)會在官方微信公眾號文章中表示，近一年來，之前的標準經受了市場的檢驗，并獲得監(jiān)管部門以及行業(yè)的一致認可，而本次修改是為了適應今年8月24日銀監(jiān)會正式發(fā)布的《網絡信貸信息中介機構業(yè)務活動信息披露指引》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2017〕113號），該指引中第二十四條顯示：“中國互聯(lián)網金融協(xié)會依據本指引及其他有關法律法規(guī)、自律規(guī)則，對網絡借貸行業(yè)的信息披露進行自律管理”。中國互聯(lián)網金融協(xié)會還表示，標準實施近一年以來的情況，按照“披露指標不遺漏、披露內容不沖突”的修訂原則，對從業(yè)機構信息、平臺運營信息、項目信息等披露指標進行了適應性完善。修訂后的《互聯(lián)網金融 信息披露 個體網絡借貸》（T/NIFA 1—2017）團體標準信息披露項為126項，較原標準增加了30項，其中，強制性披露項由原來的65項增加至109項，鼓勵性披露項由原來的31項減少至17項?！靶抻喓蟮臉藴时３至伺c銀監(jiān)會《信息披露指引》的一致性，對從業(yè)機構信息披露的要求更加嚴格，行業(yè)信息透明度將進一步提升，”中國互金協(xié)會表示。本次信息披露標準與此前一樣共有三部分，分別是從業(yè)機構信息、平臺運營信息和項目信息。中國互聯(lián)網金融協(xié)會要求，網貸P2P應在其官網或者其他互聯(lián)網渠道顯著位置設置信息披露專欄，同時也要在協(xié)會的“全國互聯(lián)網金融登記披露服務平臺”以及監(jiān)管部門指定的其他渠道進行披露。目前在中國互金協(xié)會披露平臺上披露信息的一共有101家互聯(lián)網金融機構，該協(xié)會的會員總數(shù)為408家機構。

       那么本次信息披露標準增加的項目有哪些呢？關注點著重在哪些方面呢？

關注點一：P2P風控能力從第一板塊“從業(yè)機構信息”來看，增加的條目主要是停業(yè)破產或者涉嫌欺詐等重大事項，以及P2P平臺的風險管理和催收方式。《信披標準》新增要求披露公司的經營狀態(tài)，分為開業(yè)、停業(yè)、注銷和吊銷，如果停業(yè)，需要補充說明原因，此外公司整頓、關閉的原因和情況也要如實披露，破產則需描述破產原因和進展，業(yè)務停頓或出現(xiàn)欺詐、損害出借人利益的重大事項也需一一披露。這一點也是為了適應P2P大規(guī)模整頓、停業(yè)的實際情況。根據網貸之家統(tǒng)計，歷史累計停業(yè)及問題平臺達到3858家，剩下的正常運營的平臺在2000家左右?？梢詮臉藴手忻黠@看出的是對P2P從業(yè)機構風控能力的關注?！缎排麡藴省愤€要求，從業(yè)機構需要披露公司的風險管理組織架構、風險評估的流程圖、風險預警機制或處理流程以及催收方式，包括以短信、電話為手段的自身催收方式和委托第三方催收方式。相較于去年的版本，從業(yè)機構信息還需披露各地分支機構的具體信息，除了自己的融資情況之外，還要披露其負債信息。關注點二：關聯(lián)交易在第二板塊“平臺運營信息”中，首次提到了關聯(lián)關系借款余額及筆數(shù)。具體而言，這種關聯(lián)關系指的是P2P網貸主要股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或間接控制、有重大影響的企業(yè)、自然人之間的關系，以及可能導致P2P利益準儀的其他關系。其中，主要股東是持有該公司5%以上的股份或表決權的自然人、法人或其他組織，直接或間接控制企業(yè)，也指的是持股5%以上。關聯(lián)交易也是今年7月成立的國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會重點關注的領域之一。中國人民銀行行長周小川10月15日在G30國際銀行業(yè)研討會上就曾表示，“一些大型私人企業(yè)通過并購獲得各種金融服務牌照，但并非真正意義上的金融控股公司，其間可能存在關聯(lián)交易等違法行為?！敝苄〈ū硎?，目前對這種跨部門交易尚無相應監(jiān)管政策，而金穩(wěn)會將重點關注此類問題。在平臺運營信息中，還增加的一條披露信息是收費標準，即P2P向借款人收取費用的名目及費用計算標準。目前部分P2P雖然沒有將借款人的年化利率抬高到違法的36%以上，但是通過巧立名目收取各種費用，或者將收費環(huán)節(jié)前置，從而減少了實際貸出的款項，將實際利率抬高到了年化36%以上。關注點三：借款人必須提供征信報告在第三板塊“項目信息”中，較去年新增了“借款人收入及負債情況”和“借款人征信報告”兩項，這份征信報告指的是脫敏處理后，經借款人授權由中國人民銀行征信系統(tǒng)或由中國人民銀行依法批準成立的征信機構出具的征信報告中借款人的逾期情況。這也相當于要求一些粗放式經營的P2P必須向借款人取得征信報告，作為判斷其財務狀況并合理定價的支撐。除此之外，還有一個大的變動，是針對P2P對借款人還款期的持續(xù)觀察和信息披露的，也客觀上阻止了P2P撮合借款之后就當“甩手掌柜”?！缎排麡藴省吩黾恿恕耙汛楹衔吹狡陧椖啃畔ⅰ保⒃诶锩嬉驪2P在還款期披露借款人在獲得資金之后的使用情況、借款人經營狀況和財務狀況、借款人還款能力變化情況、借款人逾期情況、借款人涉訴情況和借款人受行政處罰情況。

       與上述《信披標準》同時發(fā)布的還有《互聯(lián)網金融信息披露 互聯(lián)網消費金融》（T/NIFA 2—2017）團體標準，定義并規(guī)范了27項披露指標，其中強制性披露指標23項，鼓勵性披露指標4項，分為從業(yè)機構信息和業(yè)務信息兩個方面，以期規(guī)范廣大從業(yè)機構信息披露行為，進一步提高互聯(lián)網消費金融從業(yè)機構的信息透明度，從而更有效地保障消費者合法權益，促進行業(yè)健康有序發(fā)展。