案情簡介：虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易申請外匯貸款

2014年10月，姜某為賺取人民幣存款與外匯貸款資金成本之間的匯率差，虛構(gòu)其實(shí)際控制的甲公司與乙公司的轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，以虛假材料向銀行申請外匯貸款，將境內(nèi)外匯資金非法轉(zhuǎn)移至境外，犯罪金額為美金1,000萬元。2015年11月17日，姜某被抓獲，到案后如實(shí)供述了上述事實(shí)。

法院判決：構(gòu)成逃匯罪

法院經(jīng)審理認(rèn)為，甲公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，致使境內(nèi)外匯被非法轉(zhuǎn)移至境外，數(shù)額較大，甲公司構(gòu)成逃匯罪；姜某系甲公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，其行為構(gòu)成(單位)逃匯罪。公訴機(jī)關(guān)的指控成立，本院予以支持。關(guān)于本案逃匯的數(shù)額，本院認(rèn)為，逃匯的數(shù)額應(yīng)以境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移至境外的具體數(shù)額來確定，本案中銀行實(shí)際向境外付匯是1,000萬美元，故據(jù)此認(rèn)定逃匯數(shù)額為1,000萬美元。另，現(xiàn)有證據(jù)尚不足以證明甲公司系在銀行人員授意下實(shí)施的逃匯行為，而在案的證據(jù)已經(jīng)足以證實(shí)甲公司通過虛假貿(mào)易將境內(nèi)外匯非法轉(zhuǎn)移至境外，銀行人員是否在此過程中明知甲公司系虛假貿(mào)易或者是否授意甲公司通過逃匯獲利，均不影響對甲公司及姜某行為的定性。

律師說法：將受到什么法律處罰

《中華人民共和國刑法》第一百九十條規(guī)定：“國有公司、企業(yè)或者其他國有單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，情節(jié)嚴(yán)重的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役?！?/p>

逃匯罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，情節(jié)嚴(yán)重的行為。外匯是指以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)；我國外匯管理制度主要包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理和資本項(xiàng)目外匯管理兩大部分。

本案中，甲公司違反國家的外匯管理制度，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易，致使境內(nèi)外匯被非法轉(zhuǎn)移至境外，觸犯了逃匯罪。姜某作為甲公司直接負(fù)責(zé)的主管人員，也觸犯逃匯罪。

以上就是關(guān)于“虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易申請外匯貸款 將受到什么法律處罰”的案例介紹，具體問題建議您咨詢法邦網(wǎng)專業(yè)刑事律師，為您排憂解難。