中國(guó)互金協(xié)會(huì)升級(jí)網(wǎng)貸信披標(biāo)準(zhǔn)：強(qiáng)制性披露項(xiàng)大幅增加44項(xiàng)

      2017年10月底，中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)向會(huì)員單位下發(fā)了新版的《互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露 個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸》（T/NIFA 1—2017）團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)（下文簡(jiǎn)稱《信披標(biāo)準(zhǔn)》），此標(biāo)準(zhǔn)曾于2016年10月28日首次下發(fā)，而修訂后的版本較以往更加嚴(yán)格，披露項(xiàng)目較此前增加30項(xiàng)，其中強(qiáng)制性披露項(xiàng)由之前的65項(xiàng)增加至109項(xiàng)。

       中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)在官方微信公眾號(hào)文章中表示，近一年來(lái)，之前的標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)受了市場(chǎng)的檢驗(yàn)，并獲得監(jiān)管部門以及行業(yè)的一致認(rèn)可，而本次修改是為了適應(yīng)今年8月24日銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布的《網(wǎng)絡(luò)信貸信息中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)信息披露指引》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2017〕113號(hào)），該指引中第二十四條顯示：“中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)依據(jù)本指引及其他有關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)則，對(duì)網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)的信息披露進(jìn)行自律管理”。中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)還表示，標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施近一年以來(lái)的情況，按照“披露指標(biāo)不遺漏、披露內(nèi)容不沖突”的修訂原則，對(duì)從業(yè)機(jī)構(gòu)信息、平臺(tái)運(yùn)營(yíng)信息、項(xiàng)目信息等披露指標(biāo)進(jìn)行了適應(yīng)性完善。修訂后的《互聯(lián)網(wǎng)金融 信息披露 個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借貸》（T/NIFA 1—2017）團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)信息披露項(xiàng)為126項(xiàng)，較原標(biāo)準(zhǔn)增加了30項(xiàng)，其中，強(qiáng)制性披露項(xiàng)由原來(lái)的65項(xiàng)增加至109項(xiàng)，鼓勵(lì)性披露項(xiàng)由原來(lái)的31項(xiàng)減少至17項(xiàng)?！靶抻喓蟮臉?biāo)準(zhǔn)保持了與銀監(jiān)會(huì)《信息披露指引》的一致性，對(duì)從業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露的要求更加嚴(yán)格，行業(yè)信息透明度將進(jìn)一步提升，”中國(guó)互金協(xié)會(huì)表示。本次信息披露標(biāo)準(zhǔn)與此前一樣共有三部分，分別是從業(yè)機(jī)構(gòu)信息、平臺(tái)運(yùn)營(yíng)信息和項(xiàng)目信息。中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)要求，網(wǎng)貸P2P應(yīng)在其官網(wǎng)或者其他互聯(lián)網(wǎng)渠道顯著位置設(shè)置信息披露專欄，同時(shí)也要在協(xié)會(huì)的“全國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融登記披露服務(wù)平臺(tái)”以及監(jiān)管部門指定的其他渠道進(jìn)行披露。目前在中國(guó)互金協(xié)會(huì)披露平臺(tái)上披露信息的一共有101家互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)，該協(xié)會(huì)的會(huì)員總數(shù)為408家機(jī)構(gòu)。

       那么本次信息披露標(biāo)準(zhǔn)增加的項(xiàng)目有哪些呢？關(guān)注點(diǎn)著重在哪些方面呢？

關(guān)注點(diǎn)一：P2P風(fēng)控能力從第一板塊“從業(yè)機(jī)構(gòu)信息”來(lái)看，增加的條目主要是停業(yè)破產(chǎn)或者涉嫌欺詐等重大事項(xiàng)，以及P2P平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理和催收方式?！缎排麡?biāo)準(zhǔn)》新增要求披露公司的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，分為開業(yè)、停業(yè)、注銷和吊銷，如果停業(yè)，需要補(bǔ)充說(shuō)明原因，此外公司整頓、關(guān)閉的原因和情況也要如實(shí)披露，破產(chǎn)則需描述破產(chǎn)原因和進(jìn)展，業(yè)務(wù)停頓或出現(xiàn)欺詐、損害出借人利益的重大事項(xiàng)也需一一披露。這一點(diǎn)也是為了適應(yīng)P2P大規(guī)模整頓、停業(yè)的實(shí)際情況。根據(jù)網(wǎng)貸之家統(tǒng)計(jì)，歷史累計(jì)停業(yè)及問(wèn)題平臺(tái)達(dá)到3858家，剩下的正常運(yùn)營(yíng)的平臺(tái)在2000家左右。可以從標(biāo)準(zhǔn)中明顯看出的是對(duì)P2P從業(yè)機(jī)構(gòu)風(fēng)控能力的關(guān)注?！缎排麡?biāo)準(zhǔn)》還要求，從業(yè)機(jī)構(gòu)需要披露公司的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程圖、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制或處理流程以及催收方式，包括以短信、電話為手段的自身催收方式和委托第三方催收方式。相較于去年的版本，從業(yè)機(jī)構(gòu)信息還需披露各地分支機(jī)構(gòu)的具體信息，除了自己的融資情況之外，還要披露其負(fù)債信息。關(guān)注點(diǎn)二：關(guān)聯(lián)交易在第二板塊“平臺(tái)運(yùn)營(yíng)信息”中，首次提到了關(guān)聯(lián)關(guān)系借款余額及筆數(shù)。具體而言，這種關(guān)聯(lián)關(guān)系指的是P2P網(wǎng)貸主要股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其直接或間接控制、有重大影響的企業(yè)、自然人之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致P2P利益準(zhǔn)儀的其他關(guān)系。其中，主要股東是持有該公司5%以上的股份或表決權(quán)的自然人、法人或其他組織，直接或間接控制企業(yè)，也指的是持股5%以上。關(guān)聯(lián)交易也是今年7月成立的國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域之一。中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川10月15日在G30國(guó)際銀行業(yè)研討會(huì)上就曾表示，“一些大型私人企業(yè)通過(guò)并購(gòu)獲得各種金融服務(wù)牌照，但并非真正意義上的金融控股公司，其間可能存在關(guān)聯(lián)交易等違法行為。”周小川表示，目前對(duì)這種跨部門交易尚無(wú)相應(yīng)監(jiān)管政策，而金穩(wěn)會(huì)將重點(diǎn)關(guān)注此類問(wèn)題。在平臺(tái)運(yùn)營(yíng)信息中，還增加的一條披露信息是收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，即P2P向借款人收取費(fèi)用的名目及費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。目前部分P2P雖然沒(méi)有將借款人的年化利率抬高到違法的36%以上，但是通過(guò)巧立名目收取各種費(fèi)用，或者將收費(fèi)環(huán)節(jié)前置，從而減少了實(shí)際貸出的款項(xiàng)，將實(shí)際利率抬高到了年化36%以上。關(guān)注點(diǎn)三：借款人必須提供征信報(bào)告在第三板塊“項(xiàng)目信息”中，較去年新增了“借款人收入及負(fù)債情況”和“借款人征信報(bào)告”兩項(xiàng)，這份征信報(bào)告指的是脫敏處理后，經(jīng)借款人授權(quán)由中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)或由中國(guó)人民銀行依法批準(zhǔn)成立的征信機(jī)構(gòu)出具的征信報(bào)告中借款人的逾期情況。這也相當(dāng)于要求一些粗放式經(jīng)營(yíng)的P2P必須向借款人取得征信報(bào)告，作為判斷其財(cái)務(wù)狀況并合理定價(jià)的支撐。除此之外，還有一個(gè)大的變動(dòng)，是針對(duì)P2P對(duì)借款人還款期的持續(xù)觀察和信息披露的，也客觀上阻止了P2P撮合借款之后就當(dāng)“甩手掌柜”。《信披標(biāo)準(zhǔn)》增加了“已撮合未到期項(xiàng)目信息”，并在里面要求P2P在還款期披露借款人在獲得資金之后的使用情況、借款人經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況、借款人還款能力變化情況、借款人逾期情況、借款人涉訴情況和借款人受行政處罰情況。

       與上述《信披標(biāo)準(zhǔn)》同時(shí)發(fā)布的還有《互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露 互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融》（T/NIFA 2—2017）團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)，定義并規(guī)范了27項(xiàng)披露指標(biāo)，其中強(qiáng)制性披露指標(biāo)23項(xiàng)，鼓勵(lì)性披露指標(biāo)4項(xiàng)，分為從業(yè)機(jī)構(gòu)信息和業(yè)務(wù)信息兩個(gè)方面，以期規(guī)范廣大從業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露行為，進(jìn)一步提高互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)的信息透明度，從而更有效地保障消費(fèi)者合法權(quán)益，促進(jìn)行業(yè)健康有序發(fā)展。