一、如何約定借款利率

1、利率二線三區(qū)：

根據(jù)民間借貸司法解釋第二十六條規(guī)定，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

2、利息不得預(yù)先在本金中扣除：

第二十七條規(guī)定，借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。

3、逾期利率

借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。具體參考借款利率的標(biāo)準(zhǔn)。

二、利率約定超過法定利率怎么辦

1、借款利率過高應(yīng)區(qū)別對(duì)待：

第一，對(duì)于年利率24%及其以下的民間借貸利息屬于“司法保護(hù)區(qū)”，法院應(yīng)當(dāng)予以保護(hù)。

第二，對(duì)于年利率超過36%的民間借貸利息，其超出部分屬于“無效區(qū)”，法院將對(duì)超出部分的約定認(rèn)定為無效，即便債務(wù)人已經(jīng)償還亦可請(qǐng)求債權(quán)人予以返還。

第三，對(duì)于當(dāng)事人約定的年利率為24%到36%之間的部分屬于“自然債務(wù)區(qū)”，即這部分利息為自然之債，不得經(jīng)由訴訟程序、國(guó)家強(qiáng)制之力得以執(zhí)行。如果債務(wù)人已經(jīng)履行的，不得要求債權(quán)人返還。

2、未約定利息或利息約定不明：

第二十五條規(guī)定，借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。

自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。

以上是關(guān)于“如何約定借款利率，利率約定超過法定利率怎么辦”的介紹。如貪圖他人利益，只考慮以遠(yuǎn)高于同期銀行存款利息的方式來收取高額利潤(rùn)，沒有考慮借款人的償還能力，導(dǎo)致本金及利息都受損。所以不管是出借人還是借款人，都需要一個(gè)好的律師幫助，更好地維護(hù)自身的合法權(quán)益。