一、資金拆借的定義

資金拆借是一種臨時調(diào)劑性借貸業(yè)務(wù)，是缺頭寸的向多頭寸的銀行或其他金融機構(gòu)拆借資金。拆借期限一般很短，有的只需要一二天。在西方國家，交易所經(jīng)紀人向銀行的借款通常采用這種方式。這種借貸活動往往需要以股票、債券等作為擔(dān)保，并在接到貸款方通知后的次日即須償還，借款人如不能按期歸還時，貸款方有權(quán)處分擔(dān)保物。我國開展資金拆借的時間不長，主要是各金融機構(gòu)同業(yè)之間開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

所謂同業(yè)拆借，是指銀行、非銀行金融機構(gòu)之間相互融通資金的臨時調(diào)劑性借貸行為。凡經(jīng)中國人民銀行批準，并在工商行政管理機關(guān)登記注冊的銀行和非銀行金融機構(gòu)都可參加同業(yè)拆借。人民銀行、保險公司、非金融機構(gòu)或個人不能參加同業(yè)拆借活動。中國人民銀行及其分支機構(gòu)是同業(yè)拆借的主管機關(guān)，負責(zé)管理、組織、監(jiān)督和稽核同業(yè)拆借活動。在同業(yè)拆借中，應(yīng)堅持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原則。

二、資金拆借合同應(yīng)注意的問題

1、資金拆借合同的主體僅限金融機構(gòu)，非金融機構(gòu)和個人不得參與。嚴禁金融機構(gòu)以拆借名義給非金融機構(gòu)及個人融資和貸款。

2、參加同業(yè)拆借雙方必須簽訂拆借合同，合同內(nèi)容包括拆借金額、期限、利率、資金用途和雙方的權(quán)利義務(wù)等。拆出方對拆入方的清償能力、資金用途等應(yīng)認真審查，對不符合規(guī)定的，必須拒絕拆出資金，拆入方應(yīng)如實向拆出方提供有關(guān)情況。

3、金融機構(gòu)用于拆出的資金只限于交足準備金，留足5%的備付金，歸還人民銀行到期貸款之后的閑置資金。嚴禁占用聯(lián)行資金和人民銀行合同工款進行拆借。拆入資金只能用于票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸不足和先支后收等臨時性資金周轉(zhuǎn)的需要。嚴禁用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、投資和購買有偶像證券、經(jīng)營或炒買炒賣房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股。

4、各金融機構(gòu)要根據(jù)本單位的清償能力，嚴格控制拆入資金的數(shù)量。專業(yè)銀行、商業(yè)銀行拆入資金余額不得超過其同期各項存款余額的5%，城市信用社拆入資金余額與其自有資本金的比例不得超過2:1，其他金額機構(gòu)拆入資金余額不得超過其自有資本金。

5、資金拆借利息和資金市場的服務(wù)費，一律采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得收取資金。在利息和服務(wù)費之外，不得以任何形式收取"手續(xù)費"、"回扣"和"好處費"。

6、關(guān)于拆借期限的確定，應(yīng)當(dāng)由中國人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整。根據(jù)人行《同業(yè)拆借管理辦法》規(guī)定同業(yè)拆借的期限在符合以下規(guī)定的前提下，由交易雙方自行商定:

(一)政策性銀行、中資商業(yè)銀行、中資商業(yè)銀行授權(quán)的一級分支機構(gòu)、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社拆入資金的最長期限為1年;

(二)金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險公司拆入資金的最長期限為3個月;

(三)企業(yè)集團財務(wù)公司、信托公司、證券公司、保險資產(chǎn)管理公司拆入資金的最長期限為7天;

(四)金融機構(gòu)拆出資金的最長期限不得超過對手方由中國人民銀行規(guī)定的拆入資金最長期限。

中國人民銀行可以根據(jù)市場發(fā)展和管理的需要調(diào)整金融機構(gòu)的拆借資金最長期限

7、關(guān)于拆借利率，應(yīng)當(dāng)由雙方當(dāng)事人協(xié)商確定。作為資金拆借價格的拆借利率，隨行就市，自由浮動，受價格規(guī)律支配，由拆借雙方根據(jù)市場資金供求情況議定。由于市場資金供求變化莫測，因此，拆借利率變化也比較大，幾乎每天甚至每小時都有變化，是短期金融市場最敏感的利率，也是中央銀行觀察市場貨幣供應(yīng)狀況的重要政策指標之一。

如遇資金拆借問題，建議咨詢專業(yè)律師。