一、借款人抗辯借貸未實際發(fā)生怎么辦

依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（下稱法釋）第十條的規(guī)定，除自然人之間的借貸合同外，原則上應認定民間借貸合同自成立時生效，而未發(fā)生借貸事實僅是出借人未履行約定的借款義務，被告自無返還借款的相對義務。法釋第十六條第二款規(guī)定的“合理說明”，應理解為被告的抗辯已足以使法庭對原告主張的借款事實產(chǎn)生合理懷疑，疑點事實諸如大額款項（或雙方之間雖以小額款項往來但交付頻繁、累計數(shù)額巨大）均以現(xiàn)金交付且無其他證據(jù)印證；前債未還又借新款，且未要求借款人提供可靠擔保等情形。在出現(xiàn)合理懷疑的情形下，人民法院可要求出借人補強證據(jù)以排除疑點，如出借人不能證明款項交付事實的，人民法院應駁回其訴訟請求。依據(jù)法釋第十六條第二款的規(guī)定，人民法院應當結(jié)合借貸金額、款項交付、當事人的經(jīng)濟能力、當?shù)鼗蛘弋斒氯酥g的交易方式、交易習慣、當事人財產(chǎn)變動情況以及證人證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發(fā)生。

二、借款人還有哪些抗辯理由

1、被告抗辯存在其他基礎(chǔ)法律關(guān)系，依據(jù)法釋第十五條的規(guī)定，被告依據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系提出抗辯或者反訴，并提供證據(jù)證明債權(quán)糾紛非民間借貸行為引起的，人民法院應當依據(jù)查明的案件事實，按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理。常見的此類基礎(chǔ)法律關(guān)系包括買賣合同結(jié)欠貨款、加工承攬合同結(jié)欠加工費、委托合同結(jié)欠代理費等。

2、被告抗辯已償還借款，即請求權(quán)曾經(jīng)發(fā)生但因清償而消滅。依據(jù)法釋第十六條第一款的規(guī)定，被告應對其主張的還款事實予以證明，在被告提交相應證據(jù)證明其還款主張后，原告仍應就借貸關(guān)系的成立承擔舉證證明責任。

3、被告抗辯原告的資金轉(zhuǎn)賬系償還雙方之前的借款或其他債務。依據(jù)法釋第十七條的規(guī)定，被告應提供相應證據(jù)證明其主張后，在被告完成舉證后，原告仍應就借貸關(guān)系的成立承擔舉證證明責任。如因被告抗辯致要件事實真?zhèn)尾幻?，原告未完成進一步的舉證義務，則需承擔相應的敗訴后果。

4、被告提出的效力性抗辯，包括抗辯合同未生效及合同因違法而無效。可援引的條文包括法釋第九條、第十條的但書部分、第十一條除外情形部分、第十四條，合同法第五十二條等。

以上是關(guān)于“借款人抗辯借貸未實際發(fā)生怎么辦，還有哪些抗辯理由”的介紹。法釋第十六條對原告的舉證證明責任要求較低，人民法院可依據(jù)其在起訴時提交的債權(quán)憑證證據(jù)予以認定。但是相對而言，將抗辯舉證責任交給了借款人。所以，一旦陷入民間借貸糾紛，還是最好請專業(yè)律師介入，維護自身的合法權(quán)益。