一、民間借貸利率和利息的內(nèi)容

按照2015年9月1日起施行的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條之規(guī)定：

借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

也就是說，不超過24%的利息均受保護(hù);超過24%不到36%的利息看做自然債務(wù)，給了的不用還，沒給的不能再要;超過36%的部分一律不保護(hù)。

有關(guān)民間借貸利率和利息的內(nèi)容主要包括：

1.借貸雙方?jīng)]有約定利息，或者自然人之間借貸對利息約定不明，出借人無權(quán)主張借款人支付借期內(nèi)利息;

2.借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人有權(quán)請求借款人按照約定的利率支付利息，但如果借貸雙方約定的利率超過年利率36%，則超過年利率36%部分的利息應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定無效，借款人有權(quán)請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息;

3.預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照實際出借的金額認(rèn)定為本金;

4.除借貸雙方另有約定的外，借款人可以提前償還借款，并按照實際借款期間計算利息。此外，這一部分還對逾期利率、自愿給付利息以及復(fù)利等問題作了規(guī)定。

關(guān)于24%和36%兩道線的解釋：

二、什么是兩線三區(qū)

我們劃了“兩線三區(qū)”，我們首先劃了第一根線就是我們民事法律應(yīng)予保護(hù)的固定利率為年利率的24%，這是一條線。第二條線是年利率的36%以上的借貸合同為無效，這就是兩線，劃分了三個區(qū)域，一個是無效區(qū)，一個是司法保護(hù)區(qū)，一個是自然債務(wù)區(qū)，就是24%-36%期間這三個區(qū)域。

簡單理解，年利率在24%以內(nèi)的民間借貸受法律保護(hù);而年利率在24%-36%的民間借貸屬于自然債務(wù)，如果要提起訴訟，要求法院保護(hù)，法院不會保護(hù)你，但是當(dāng)事人愿意自動履行，法院也不反對;年利率超過36%的民間借貸，則不受法律保護(hù)。

此外，《規(guī)定》還具體列舉了民間借貸合同應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為無效的情形，包括：

1.套取金融機構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的;

2.以向其他企業(yè)借貸或者向本單位職工集資取得的資金又轉(zhuǎn)貸給借款人牟利，且借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道的;

3.出借人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的;

4.違背社會公序良俗的;5.其他違反法律、行政法規(guī)效力性強制性規(guī)定的。

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