一、金融貸款展期約定本息擔保

1999年8月28日、8月30日，江蘇省邳州信用社向富偉公司分兩次發(fā)放貸款各200萬元，到期日為2000年4月20日、5月20日。鐵富鎮(zhèn)政府的下屬職能部門財政所為上述貸款提供了擔保，并在擔保合同中承諾：“保證期間自借款之日起至借款到期后二年，如貸款展期后，保證人繼續(xù)承擔保證責任，保證期限延至展期借款到期日之后二年”。因富偉公司未按約履行還款義務(wù)，2003年12月12日，邳州信用社與富偉公司簽訂《協(xié)議書》約定：雙方同意將上述借款本金及利息延期兩年支付，即從2006年1月1日起均按月平均支付，第一年償付原總額的10%，第二年償付原總額的20%，第三年償付30%，第四年償付40%”。鐵富鎮(zhèn)政府在該《協(xié)議書》上加蓋了公章。之后，富偉公司亦未支付本息。

江蘇省徐州市中級人民法院經(jīng)審理認為，貸款到期后二年內(nèi)，原告邳州信用社并沒有向被告鐵富鎮(zhèn)政府主張擔保權(quán)利，擔保責任免除，其以《協(xié)議書》要求鐵富鎮(zhèn)政府承擔連帶保證責任的主張不能成立，故判決：被告富偉公司償還貸款本金及利息，鐵富鎮(zhèn)政府不承擔連帶保證責任。邳州信用社不服，提起上訴。江蘇省高級人民法院二審判決：駁回上訴，維持原判。邳州信用社申請再審，最高人民法院指令江蘇高院再審。該院再審后認為，本案情形不構(gòu)成貸款展期，鐵富鎮(zhèn)政府不應(yīng)承擔民事責任，故于2015年1月30日作出再審判決：維持二審判決。

二、貸款展期支付本息如何處理

（1）貸款展期的認定標準。我國合同法第二百零九條規(guī)定，借款人可以在還款期限屆滿之前向貸款人申請展期。貸款人同意的，可以展期。中國人民銀行《貸款通則》第十二條進一步明確規(guī)定：貸款展期：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。

（2）對貸款展期的不當認定。司法實踐中，上述標準往往未被遵循，人們想當然地認為約定貸款展期即構(gòu)成貸款展期。如本案并未在貸款到期之前按規(guī)定辦理貸款展期，僅是財政所在擔保合同中承諾“保證期間自借款之日起至借款到期后二年，如貸款展期后，保證人繼續(xù)承擔保證責任，保證期限延至展期借款到期日之后二年。”該承諾就被機械理解為包含兩層含義：一是財政所承擔保證責任的期間為“自借款之日起至借款到期后二年”；二是如主債務(wù)展期，財政所“繼續(xù)承擔保證責任，保證期限延至展期借款到期日之后二年”。再根據(jù)《協(xié)議書》新約定的保證期間，最后一期貸款應(yīng)于2009年12月還清，鐵富鎮(zhèn)政府的保證期間為該還款期限屆滿后二年。邳州信用社于2008年11月提起訴訟，并未超出保證期間。