一、銀行不良資產(chǎn)收購(gòu)的概念

銀行不能按時(shí)(按照不良資產(chǎn)的嚴(yán)重程度,可以選擇銀行破產(chǎn)清算或照事先約定的期限)、足額(按照事先約定的利率)進(jìn)地行資產(chǎn)重組。銀行投放貸款后形成的銀行信貸資產(chǎn)中不符合安全性、流動(dòng)性、效益性原則處于逾期、呆滯、呆賬狀態(tài)而面臨風(fēng)險(xiǎn)的部分貸款。3、銀行不能正常收回或已收不回的貸款。指處于非良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的、不能及時(shí)給銀行帶來(lái)正常利息收入甚至難以收回本金的銀行資產(chǎn),主要指不良貸款,包括次級(jí)、可疑和損失貸款及其利息。銀行不能按時(shí)足額得到利息收入和收回本金的資產(chǎn)。非良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的銀行資產(chǎn),主要是不良貸款資產(chǎn),即銀行不能及時(shí)收回本金和利息的貸款。包括:逾期未能收回的貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。

二、不良資產(chǎn)收購(gòu)的程序

（1）資料審查。所審查的資料，是指證明債務(wù)關(guān)系或資產(chǎn)所有權(quán)的有關(guān)法律文書(shū)，包括：(1)一般貸款類(lèi)資產(chǎn)，如合同、合同、證明擔(dān)?；驒?quán)利存在的其它法律文書(shū)等。(2)以物抵貸類(lèi)資產(chǎn)。如抵貸協(xié)議或法院判決書(shū)、調(diào)解書(shū)、仲裁書(shū)、以物抵貸資產(chǎn)清單等。(3)涉訴貸款及相應(yīng)法律文件，如起訴狀、上訴狀、撤訴申請(qǐng)書(shū)、財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)書(shū)、支付令申請(qǐng)書(shū)以及破產(chǎn)還貸申請(qǐng)書(shū)、判決書(shū)、調(diào)解書(shū)和申請(qǐng)執(zhí)行書(shū)、執(zhí)行證明等相關(guān)法律文書(shū)。

（2）債務(wù)人資信調(diào)查及現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)債務(wù)人的資信調(diào)查主要應(yīng)圍繞以下問(wèn)題展開(kāi)，即：債務(wù)人的主體資格、組織形態(tài)、股本結(jié)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)情況等;債務(wù)人的歷史經(jīng)營(yíng)情況、對(duì)債務(wù)的態(tài)度、是否有逃廢債的傾向等;現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況、主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品的市場(chǎng)情況、債務(wù)人的總體負(fù)債情況、對(duì)外擔(dān)保情況、對(duì)外投資情況，以及債權(quán)情況等?，F(xiàn)場(chǎng)核查要求資產(chǎn)管理公司有關(guān)人員及法律顧問(wèn)人員，要結(jié)合已有資料所示情況，對(duì)企業(yè)的住所、人員、資產(chǎn)實(shí)物狀態(tài)、抵押或資產(chǎn)的存在狀態(tài)及管理現(xiàn)狀等進(jìn)行實(shí)物和資料對(duì)照核查。此外，還有涉訴類(lèi)資產(chǎn)的核查，主要內(nèi)容是與承辦案件的人民法院具體辦案人員聯(lián)系，具體了解案件審理、執(zhí)行的實(shí)際情況及可能存在的問(wèn)題。

（3）資料分析及綜合評(píng)估。所謂資料分析和綜合評(píng)估就是要在資料審查和現(xiàn)場(chǎng)核查的基礎(chǔ)上，對(duì)擬接收的不良資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估分類(lèi)，進(jìn)而制訂出接收方案和初步的處置意見(jiàn)。

分析和評(píng)估的主要思路為：(1)債務(wù)人如為暫時(shí)性經(jīng)營(yíng)困難，有一定的市場(chǎng)，有一定的發(fā)展?jié)摿?，符合債轉(zhuǎn)股條件的納入債轉(zhuǎn)股企業(yè)管理;需要進(jìn)一步信貸支持的，幫助企業(yè)改進(jìn)管理，申請(qǐng)債務(wù)融資幫助。(2)債權(quán)資產(chǎn)為有效抵押或擔(dān)保的，確定行權(quán)計(jì)劃，包括自營(yíng)、拍賣(mài)或出售等。(3)債務(wù)人下落不明或經(jīng)營(yíng)將持續(xù)惡化，難以起死回生的，要落實(shí)其財(cái)產(chǎn)情況，及時(shí)向人民法院提起訴訟，請(qǐng)求強(qiáng)制執(zhí)行。