一、案情介紹

2013年10月9日，原告丁建才作為出借人與借款人李曉紅簽訂了一份《借款（保證）協(xié)議》，約定借款本金500萬，期限36個月借款，用途為星尚節(jié)目前期投入，借款方式：借貸雙方通過諾諾鎊客運營的金融信息服務平臺網(wǎng)站提供的競標系統(tǒng)達成交易，由各借出者授權(quán)諾諾鎊客將其普通賬戶或資金運用賬戶中的資金一次性支付給借入者，還款和付費方式：借出者和借入者按照本協(xié)議的約定授權(quán)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付或第三方支付平臺等方式進行每月還本付息和付費的劃轉(zhuǎn)；還款和付費計劃：借入者在本協(xié)議項下的還款和付費總額總計為860萬元，其中500萬元為借款本金，360萬元為支付給各借出者的利息及平臺服務費（月利率為2％）上述金額分36期償還和支付，每期還款額均為238，888.89元，其中138，888.89元為本金，其余10萬元為利息及平臺服務費，最后一期還款到期日為2016年10月9日；任何一期還款如逾期超過20天的，任一借出者有權(quán)立即解除此協(xié)議并要求借入者歸還全部（到期或未到期）欠款并承擔違約責任。借入者同意向諾諾鎊客簽署《接受服務和付款承諾書》；如逾期還款，則借入者應向借出者支付違約金與罰息。違約金和罰息應先于借款本金和利息的償還。因借入者逾期還款導致諾諾鎊客因?qū)崿F(xiàn)債權(quán)而支付的費用由借入者承擔，該費用包括但不限于律師代理費用、訴訟費用、催收費用等。在本借款協(xié)議之外，借款人另行提供：以龔某某作為擔保人的擔保協(xié)議并為此由借入者提供反擔保，擔保協(xié)議另行簽訂。本協(xié)議簽署時，借入者確認已一次性收到借款本金總額（500萬元），在支付完畢服務費、反擔保保證金等費用后，剩余款項借入者使用。借入者李曉紅有簽名，保證人王兆祥、葛海亮、潘學偉、祁珍芳也進行了簽名，并加蓋有被告祥子公司的公章。

同日，被告李曉紅與諾諾鎊客公司還簽訂了《接受服務和付款承諾書》一份，約定服務費為借款本金的36%，每月1%；反擔保保證金為借款本金的20%，在借入者無逾期還款情形且擔保責任完全消除后7日內(nèi)，擔保人一次性無息返還借入者；當借入者違約后，諾諾鎊客平臺債權(quán)人可無條件將其所有相關(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓給諾諾鎊客或諾諾鎊客指定的第三方，包括但不限于擔保公司、資產(chǎn)管理公司。

同時，原告丁建才、被告李曉紅與案外人龔某某簽訂《擔保協(xié)議》：龔某某同意為上述借款合同向債權(quán)人提供一般保證責任擔保；李曉紅同意借款成功后從其賬戶上劃款100萬元至龔某某賬戶作為保證金，向龔某某提供反擔保；如李曉紅未能依借款合同約定按時還款，則每逾期一天，龔某某有權(quán)從保證金中扣除人民幣伍萬元，直至保證金為零等。王兆祥、葛海亮、潘學偉、祁珍芳、祥子公司愿意為李曉紅通過諾諾鎊客網(wǎng)站從丁建才借得的500萬元借款及其他有關(guān)款項提供連帶責任保證擔保。

上述材料簽署之后，諾諾鎊客公司出具給原告丁建才一份《出借證明》，本公司共收到您出借款人民幣500萬元。本公司在扣除反擔保保證金100萬元后，本公司委托將剩余款項400萬元支付給了李曉紅。

截至2014年8月6日，被告李曉紅共計償還12期借款尚欠本金390多萬元。被告逾期后原告丁建才與諾諾鎊客公司、北京盈科（上海）律師事務所簽訂《轉(zhuǎn)委托合同》，約定委托律師辦理對逾期借款人李曉紅訴訟事宜等，約定律師費總額為13.6萬元，按約前期支付13，600元。此外，原告丁建才為本次訴訟的財產(chǎn)保全事宜，支出擔保費24，000元。

丁建才將被告李曉紅、王兆祥、祥子公司、葛海亮、潘學偉、祁珍芳訴至法院，請求依法判令：1、解除雙方之間的《借款（擔保）協(xié)議》，被告李曉紅歸還原告借款本金3，990，517.77元；2、被告李曉紅支付原告利息、違約金及罰息64，592.52元，并支付以本金3，990，517.77元為基數(shù)的利息、違約金及罰息，按年息24%計付；3、被告李曉紅支付原告律師費136，000元、保全擔保費用24，000元；4、被告王兆祥、祥子公司、葛海亮、潘學偉、祁珍芳對前述訴請承擔連帶清償責任。

二、律師評析

借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。關(guān)于借款合同中出借的本金和利息，《合同法》二百條有規(guī)定，借款的利息不得預先在本金中扣除，利息預先扣除的，應當按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。本案中，從本金中扣除的不是利息，而是提供擔保而支付的擔保費，對擔保費用的預先扣除，如何計算本金，并沒有明文規(guī)定。本案中，法院認為對于擔保費，首先是借款人李曉紅為委托龔某某提供擔保而需向提供擔保方支付的費用；其次對于該筆款項的支付方式，由李曉紅與龔某某雙方協(xié)商確定。根據(jù)擔保合同“李曉紅同意借款成功后從其賬戶上劃款100萬元至龔某某賬戶作為保證金，向龔某某提供反擔保；”的約定，將出借人出借給借款人的500萬本金中，直接扣劃100萬給龔某某，完全出于李曉紅與龔某某個人的意愿，也完全符合雙方簽訂合同的約定。再次，丁建才根據(jù)借款合同的約定，從自己賬號實際支取了500萬，也即丁建才實際出借的金額是500萬，對于收取的100萬擔保費用，收款主體也不是出借人。綜合上述情況從而認定，本案出借本金為500萬元。