一、什么是權利質(zhì)押貸款

權利質(zhì)押貸款是金融機構(gòu)以借款人的某項權利為質(zhì)押發(fā)放的貸款。因其為質(zhì)押貸款，所以是風險程度相對較低的一種貸款方式。但在貸款具體發(fā)放過程中，由于法律、操作、道德等因素的影響，權利質(zhì)押貸款往往隱含著不容忽視的風險，特別是以醫(yī)院、學校等事業(yè)單位的各種收費權為質(zhì)押的貸款，如果收費賬戶的質(zhì)押權不能真正落實于貸款行，這部分權利質(zhì)押貸款實際上將成為變相的、風險權數(shù)為100的信用放款，成為風險最大的一類貸款，從而導致新的不良貸款的產(chǎn)生。

近年，隨著銀行業(yè)務的不斷拓展，一些具有收入來源的事業(yè)法人客戶逐漸成為各家銀行的目標客戶，由于國家機關不得為保證人，且學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施不得作為抵押財產(chǎn)，所以權利質(zhì)押貸款成為各家商業(yè)銀行向事業(yè)法人客戶及部分有收費權的企業(yè)投放貸款的首選方式。權利質(zhì)押貸款在2000年后的新增貸款中，投放數(shù)量較大、且期限較長。

二、權利質(zhì)押貸款存在哪些風險

（一）法律風險。

根據(jù)《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定，權利質(zhì)押貸款的范圍：一是匯票、本票、支票、債券、存款單、包單、提單；二是依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；三是依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權、專利法、著作權中的財產(chǎn)；四是依法可以質(zhì)押的其他權利。對第四項“依法可以質(zhì)押的其他權利”，最高人民法院關于適用《中華人民共和國擔保法》若干問題第97條給予解釋：“以公路橋梁、公路隧道或公路渡口等不動產(chǎn)收益權出質(zhì)的，按照第四項規(guī)定處理”。最高人民法院的解釋，僅對公路橋梁、公路隧道或公路渡口等交通部門不動產(chǎn)出質(zhì)的收益權予以明確，而未對醫(yī)院、學校、熱電、煤氣等項收費權予以明確，給予法律支持。因此，如果此類貸款形成不良，需采用法律手段予以清收時，質(zhì)押的收費賬戶是否有效，缺乏足夠的法律支持，從而使銀行的貸款清收工作陷入被動。

（二）操作風險。

收費權以收費賬戶的形式，質(zhì)押給銀行，簽訂貸款質(zhì)押合同，從形式上看，好像是質(zhì)押了，但在實際上，這種質(zhì)押權并沒有移交給質(zhì)權人占有。首先，收費賬戶不等同于賬戶資金；其次，銀行不可能直接到醫(yī)院、學校向病人、學生收取費用；再次，學校、醫(yī)院收多少費，費用又有多少存入收費賬戶，由出質(zhì)人控制，而不是銀行直接控制。因此，銀行不能直接控制收費賬戶資金，也就無法行使質(zhì)權人的權利，從而保證資金的安全與完整。