一、什么是借款合同

依據(jù)《合同法》第196條的規(guī)定，借款合同是指借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。借款合同的主要內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除，利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。

二、借款案件中存在哪些突出問題

1、借款動(dòng)工不規(guī)范。借款合同要素不齊全，甚至有的沒有合同僅有一借據(jù)。有的借款合同沒有約定利率，借款合同上的借款數(shù)額和還款期限與借據(jù)上不一致。擔(dān)保手續(xù)不全，對(duì)財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保未進(jìn)行嚴(yán)格審查，評(píng)估不真實(shí)，財(cái)產(chǎn)抵押擔(dān)保中該登記的未登記。保證擔(dān)保中，保證責(zé)任及保證期限約定不明，一些不具備擔(dān)保的企業(yè)和個(gè)人作為擔(dān)保主體，有些不景氣的企業(yè)相互擔(dān)保等等，涉訴后，銀行與借款單位或僅擔(dān)保人往往各執(zhí)一詞，產(chǎn)生不必要的爭(zhēng)執(zhí)，為貸款的收回留下隱患。

2、金融機(jī)構(gòu)在放款或貸款時(shí)存在不規(guī)范行為。有些金融部門不嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率或利率標(biāo)準(zhǔn)，擅自提高利率；有的不按借據(jù)上注明的貸款數(shù)額付款，采取先行扣除利息收取保證金或者將部分貸款變成活期存折使借款者未能足額領(lǐng)取貸款，等于變相提高了利率標(biāo)準(zhǔn)。銀信部門收回貸款時(shí)，有的不按約定利率收取利息，對(duì)逾期還款不論是否屬于擠占挪用一律按挪用標(biāo)準(zhǔn)收取利息。嚴(yán)重地侵犯了借款者的合法權(quán)益，導(dǎo)致借款者對(duì)銀行產(chǎn)生抵觸情緒。

3、金融機(jī)構(gòu)不及時(shí)行使訴訟權(quán)利。有些銀信工作人員責(zé)任心不強(qiáng)或礙于人情面子，對(duì)長(zhǎng)達(dá)數(shù)年逾期貸款不積極清收。有的超過訴訟時(shí)效。有的逾期貸款，僅向主債務(wù)人發(fā)出催收貸款通知書，未向擔(dān)保人主張權(quán)利或主張權(quán)利未有書面證據(jù)。訴訟后，很大一部分擔(dān)保形同虛設(shè)，在主債務(wù)人無力償還時(shí)，對(duì)擔(dān)保人又喪失了主張權(quán)利機(jī)會(huì)，使貸款難以收回。