一．如何約定借款合同的利息

借款合同根據(jù)貸款人性質(zhì)，分為商業(yè)借款和民間借款。商業(yè)借款是指由商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)作為貸款人的借款；民間借款是自然人間及法人與自然人間的借款。在商業(yè)活動(dòng)中借款一方提供借款的主要目的就是為了獲取借款的利息，只有在民間借貸中才有很少部分無償借貸關(guān)系出現(xiàn)。對(duì)于借款的利息，根據(jù)有關(guān)規(guī)定當(dāng)事人在借款合同中對(duì)借款期限、借款期間的利息及逾期借款利息有約定的，尊重當(dāng)事人的意思自治，應(yīng)從其約定。

商業(yè)借款的逾期利息只要不超過人民銀行規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，民間借款符合最高人民法院規(guī)定的不高于銀行貸款利率的4倍，就應(yīng)按照其約定的利率計(jì)算。最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》，其中第六條就規(guī)定：民間借貨的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。所以民眾間的相互借款，如果雙方有約定利息的，最好還是將約定的利率寫入借條中，一來此約定合法有效，不需要顧慮；二來一旦涉及到訴訟可以作為證據(jù)說明當(dāng)時(shí)的約定情況。

二．民間借貸的無息推定原則

即對(duì)當(dāng)事人在借款合同中對(duì)利息沒有約定或約定不明確的，應(yīng)當(dāng)推定確認(rèn)借款人不必向貸款人支付借款利息。該項(xiàng)原則，應(yīng)當(dāng)說是合同法在立法上的一大突破。合同法施行前，司法實(shí)踐中處理有關(guān)民間借貸糾紛時(shí)，對(duì)于當(dāng)事人沒有約定利息的，一般都是保護(hù)貸款人獲得利息的權(quán)益，按照銀行借款利率計(jì)算利息。對(duì)此，《若干問題的意見（試行）》第124條也作了明確的確認(rèn)，規(guī)定“當(dāng)事人因約定不明對(duì)利率發(fā)生爭議的，比照銀行同期貸款利率計(jì)算”。

合同法的規(guī)定，對(duì)此作了根本性的改變。從法理上講，按照公平原則，應(yīng)當(dāng)保護(hù)民間借貸關(guān)系中貸款人對(duì)借款的收益權(quán)；按照誠實(shí)信用原則，當(dāng)事人之間對(duì)于利息問題在借款合同中沒有約定，在一定程度上具有無償借貸的性質(zhì)。合同法的規(guī)定，強(qiáng)調(diào)了誠實(shí)信用原則，雖不利于公平地保護(hù)貸款人的權(quán)益，但有利于推動(dòng)互助友愛的社會(huì)生活秩序的建立。