一、怎么認定民間借貸合同

民間借貸合同通常具有下列特性：

1、民間借貸合同是實踐性合同?！逗贤ā芬?guī)定：“自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效?！币簿褪钦f，自然人之間的借款合同的生效除了當事人意思表示達成一致之外，還要求實際交付貨幣。

2、民間借貸合同可以是有償合同也可以是無償合同。民間借貸合同往往是自然人之間基于互助互濟而訂立的，在這種情況之下，民間借貸合同是無償合同。與此同時，民法奉行等價有償?shù)脑瓌t，只要當事人達成協(xié)議，民間借貸合同完全可以是有償?shù)?，甚至其利息在一定程度上還可以略高于以銀行等金融機構為出借人的借款合同。

3、民間借貸合同為不要式合同。民間借貸合同往往數(shù)額較小，甚至是基于感情而訂立，因此在形式上應當靈活便捷，易于操作。當事人可以采用書面形式、也可以采用口頭形式或其他形式。

二、如何認定當事人借貸的法律效力

1、自然人之間的借貸。

民間借款是自然人之間自愿協(xié)商，由出借人向借款人提供資金，借款人在約定期限內歸還借款的民事法律行為。《民法通則》第九十條規(guī)定“合法的借貸關系受法律保護”。

2、自然人與企業(yè)之間的借貸。

根據(jù)最高院關于公民與企業(yè)借貸之間效力問題的批復，法釋（1999）3號。公民與非金融企業(yè)之間的借貸，也屬于民間借貸，只要當事人意思表示真實即可認定有效，非法集資、非法吸收公眾存款及違反其他法律、法規(guī)除外。

3、企業(yè)與企業(yè)之間的借貸。

根據(jù)《貸款通則》61條的規(guī)定企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或變相借貸融資業(yè)務；根據(jù)最高人民法院關于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款的應如何處理問題的批復明確規(guī)定，企業(yè)借貸合同違反有關金融法規(guī)，屬無效合同。借款人應返還本金，借款期限屆滿之日起至法院判決確定之日期間的利息應當收繳，借款人未按判決確定的期限歸還本金的，應加倍支付遲延履行期間的利息。