被告人程某，男，1963年4月29日出生于山東省曹縣，公民身份號(hào)碼XXX，漢族，大專文化程度，焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司法定代表人，戶籍所在地新疆維吾爾自治區(qū)庫(kù)爾勒市，現(xiàn)住新疆維吾爾自治區(qū)庫(kù)爾勒市。因涉嫌抽逃出資罪，于2020年1月18日被新疆維吾爾自治區(qū)焉耆回族自治縣公安局取保候?qū)?，?021年1月15日被新疆維吾爾自治區(qū)焉耆回族自治縣人民檢察院取保候?qū)彙?/p>

辯護(hù)人：何某、夏某，

新疆維吾爾自治區(qū)焉耆回族自治縣人民檢察院以焉檢一部刑訴，起訴書(shū)指控被告人程某犯抽逃出資罪，于2021年1月28日向本院提起公訴。本院依法適用簡(jiǎn)易程序，實(shí)行獨(dú)任審判，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。新疆維吾爾自治區(qū)焉耆回族自治縣人民檢察院指派檢察員劉自勇、檢察官助理馬曉瓊出庭支持公訴。被告人程某及辯護(hù)人何某、夏某到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。

新疆維吾爾自治區(qū)焉耆回族自治縣人民檢察院指控：2014年3月，被告人程某與程某、錢某欲注冊(cè)焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司，公司注冊(cè)資本為5,000萬(wàn)元人民幣。為注冊(cè)小額貸款公司，程某在張某和徐某不知情的情況下將二人列為公司股東，二人未實(shí)際出資。在程某的運(yùn)作下，錢某實(shí)際出資400萬(wàn)元，程某實(shí)際出資300萬(wàn)元，其余注冊(cè)資本由程某出資。但程某收到錢某、程某的出資后，未將該款用于注冊(cè)公司，被其個(gè)人使用。因小額貸款公司注冊(cè)資本必須全部為實(shí)收貨幣資本，且由出資人一次性足額繳納，程某為使小額貸款公司順利通過(guò)驗(yàn)資，決定采用短期拆借的方式周轉(zhuǎn)資金。2014年3月26日，程某通過(guò)他人借款共計(jì)5,000萬(wàn)元，并將以上款項(xiàng)打入焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司賬戶作為公司注冊(cè)資本。2014年3月26日，巴州正信聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的實(shí)收情況進(jìn)行審驗(yàn)，并出具驗(yàn)資報(bào)告。由于注冊(cè)資本系向他人借款，且利息高昂，必須及時(shí)歸還。2014年4月2日，在程某授意下，由胡某和陳某使用焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司公章、程某私章及程某提供的24人身份證復(fù)印件，在庫(kù)爾勒市農(nóng)商銀行巴音東路網(wǎng)點(diǎn)（原庫(kù)爾勒市巴音東路農(nóng)村信用社）將公司注冊(cè)資本5,000萬(wàn)元，以公司業(yè)務(wù)出借的形式轉(zhuǎn)移到李某等24人名下，后用于歸還注冊(cè)資本的借款。

為證明上述事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)提交了書(shū)證，證人證言，被告人供述和辯解等證據(jù)。

被告人程某對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的罪名及犯罪事實(shí)無(wú)異議，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。

其辯護(hù)人對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的罪名無(wú)異議，但對(duì)犯罪事實(shí)和量刑提出：

（1）關(guān)于抽逃出資的數(shù)額，被告人程某抽逃注冊(cè)資本后，又陸續(xù)補(bǔ)繳了7,716,000元的注冊(cè)資本，其實(shí)際抽逃數(shù)額應(yīng)認(rèn)定為42,284,000元；

（2）被告人程某具有自首情節(jié)，應(yīng)當(dāng)減輕處罰；

（3）被告人程某主觀惡意不大，主動(dòng)認(rèn)罪認(rèn)罰，其作為民營(yíng)企業(yè)主，雖然抽逃出資的數(shù)額巨大，但其行為并未給國(guó)家或第三人造成任何損失，且其系初犯、偶犯，可以酌定從輕或減輕處罰；綜上建議法院對(duì)其從輕、減輕處罰并適用緩刑，或者單處財(cái)產(chǎn)刑。

經(jīng)審理查明：2013年被告人程某與程某、錢某欲注冊(cè)焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司，錢某實(shí)際出資400萬(wàn)元，程某實(shí)際出資300萬(wàn)元，程某收到錢某、程某的出資后，未將該款用于注冊(cè)公司，被其個(gè)人使用。2014年3月，因根據(jù)《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》《企業(yè)名稱登記管理實(shí)施辦法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)注冊(cè)資本登記制度改革放的通知》的規(guī)定，成立該公司需由5個(gè)投資人出資5,000萬(wàn)元作為公司注冊(cè)資本。公司注冊(cè)資本必須全部為實(shí)收貨幣資本，且由出資人一次性足額繳納，為注冊(cè)該小額貸款公司并順利通過(guò)驗(yàn)資，程某決定采用短期拆借的方式周轉(zhuǎn)資金，其在張某和徐某不知情的情況下將二人列為公司股東，于2014年3月26日，通過(guò)其他公司和個(gè)人借款共計(jì)5,000萬(wàn)元，并按照程某出資2000萬(wàn)、徐某出資1300萬(wàn)、張某出資1000萬(wàn)、錢某出資400萬(wàn)、程某出資300萬(wàn)的比例，將以上款項(xiàng)打入焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司賬戶作為公司注冊(cè)資本。同日，巴州正信聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的實(shí)收情況進(jìn)行審驗(yàn)，并出具驗(yàn)資報(bào)告。由于注冊(cè)資本系向其他公司和個(gè)人借款，且利息高昂，必須及時(shí)歸還。2014年4月2日-3日，在程某授意下，由曾金花安排胡某和陳某使用焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司公章、程某私章及程某提供的24人身份證復(fù)印件，在庫(kù)爾勒市農(nóng)商銀行巴音東路網(wǎng)點(diǎn)（原庫(kù)爾勒市巴音東路農(nóng)村信用社）將公司注冊(cè)資本5,000萬(wàn)元，以公司業(yè)務(wù)出借的形式轉(zhuǎn)移到李某等24人名下，后用于歸還注冊(cè)資本的借款。

另查明，焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司由程某實(shí)際控制，其抽逃出資的行為，其他股東均不知情。

上述事實(shí)，有書(shū)證，證人證言，被告人供述和辯解等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。

本院認(rèn)為，被告人程某作為焉耆縣乾通盛小額貸款有限責(zé)任公司的股東、實(shí)際控制人，明知小額貸款公司系實(shí)行注冊(cè)資本實(shí)繳登記制公司，借入資金以作驗(yàn)資之用，在驗(yàn)資完成公司成立后立即將資金抽逃用于歸還借款，數(shù)額巨大，其行為已觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十九條的規(guī)定，構(gòu)成抽逃出資罪，公訴機(jī)關(guān)指控被告人程某犯抽逃出資罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，指控罪名成立，本院予以支持。對(duì)被告人程某的辯護(hù)人辯稱被告人在抽逃出資后又陸續(xù)補(bǔ)繳了7,716,000元的注冊(cè)資本，實(shí)際抽逃數(shù)額應(yīng)認(rèn)定為42,284,000元的辯護(hù)意見(jiàn)，本院認(rèn)為，被告人程某的行為已經(jīng)構(gòu)成了抽逃出資罪的既遂，其后即使補(bǔ)回部分資金，亦不影響已經(jīng)既遂的犯罪構(gòu)成，辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)與事實(shí)不符，理由不成立，本院不予采納。對(duì)其辯稱，被告人系初犯、偶犯，主觀惡意不大，且具有自首情節(jié)，主動(dòng)認(rèn)罪認(rèn)罰，希望對(duì)其從輕、減輕處罰并適用緩刑的辯護(hù)意見(jiàn)，與事實(shí)相符，理由成立，本院予以采納。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百五十九條、第六十七條第一款、第五十二條、第五十三條、第七十二條第一款、第七十三條第二款、第三款，《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條的規(guī)定，判決如下：

被告人程某犯抽逃出資罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金人民幣100萬(wàn)元。（緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之日起計(jì)算；罰金限判決生效后三個(gè)月內(nèi)繳納）。