登云股份IPO申請(qǐng)文件造假

北京商報(bào)訊（記者 彭夢飛）登云股份（002715）6月5日晚間發(fā)布公告稱，公司收到《行政處罰決定書》，據(jù)行政處罰決定書，公司及相關(guān)當(dāng)事人存在兩項(xiàng)違法，分別為在首次公開發(fā)行股票并在中小板上市（IPO）申請(qǐng)文件存在虛假記載、重大遺漏。登云股份上市后披露的定期報(bào)告中存在虛假記載、重大遺漏。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，登云股份IPO申請(qǐng)文件、2013年度報(bào)告、2014年度報(bào)告、 2015年一季度報(bào)告存在虛假記載、重大遺漏的行為，違反了《證券法》第六十三條有關(guān)“發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得 有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的規(guī)定。

因?yàn)椴粯?gòu)成欺詐發(fā)行，所以沒有觸發(fā)退市制度，證監(jiān)會(huì)責(zé)令登云股份改正，給予警告，并處以60萬元的罰款。登云股份時(shí)任總經(jīng)理歐洪先、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼副總經(jīng)理潘煒被市場禁入五年。其他各相關(guān)人員被給予不同程度的處罰。

企業(yè)公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件目錄

上市包括公開發(fā)行加上市兩個(gè)步驟。以下是企業(yè)申請(qǐng)公開發(fā)行股票的申請(qǐng)文件目錄。不包括向交易所提交的股票上市申請(qǐng)文件。

國內(nèi)IPO申請(qǐng)文件要哪些

第一章 招股說明書與發(fā)行公告

1－1 招股意向書（申報(bào)稿）

1－2 招股意向書摘要（申報(bào)稿）

1－3 發(fā)行公告（發(fā)行前提供）

第二章 發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)及授權(quán)文件

2－1 發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告

2－2 發(fā)行人董事會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議

2－3 發(fā)行人股東大會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議

第三章 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件

3－1 發(fā)行保薦書

3—2 發(fā)行保薦工作報(bào)告

第四章 會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件

4－1 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告

4－2 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

4－2－1 發(fā)行人內(nèi)部控制說明

4－2－2 注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

4－3 經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表

4－3－1 非經(jīng)常性損益明細(xì)表

4－3－2 注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的非經(jīng)常性損益專項(xiàng)鑒證報(bào)告

第五章 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件

5－1 法律意見書

5－2 律師工作報(bào)告

第六章 發(fā)行人的設(shè)立文件

6－1 發(fā)行人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

6－2 發(fā)起人協(xié)議

6－3 發(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件

6－4 發(fā)行人公司章程（草案）

第七章 關(guān)于本次發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件

7－1 募集資金投資項(xiàng)目的備案文件

第八章 與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件

8－1 發(fā)行人關(guān)于最近三年及一期的納稅情況的說明

8－1－1 發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報(bào)表

8－1－2 有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的證明文件

8－1－3 主要稅種納稅情況的說明及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的意見

8－1－3－1 發(fā)行人關(guān)于主要稅種納稅情況的說明

8－1－3－2 注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于主要稅種納稅情況的專項(xiàng)鑒證報(bào)告

8－1－4 主管稅收征管機(jī)構(gòu)出具的最近三年一期發(fā)行人納稅情況的證明 8－2 成立已滿三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料

8－2－1 最近三年原始財(cái)務(wù)報(bào)表

8－2－2 原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表及說明

8－2－3 注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的專項(xiàng)鑒證報(bào)告

8－3 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

8－3－1 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

8－3－2 資產(chǎn)評(píng)估復(fù)核報(bào)告

8－4 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告

第九章 其他文件

9－1 發(fā)行人擁有的商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、林權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書清單

9－2 有關(guān)消除或避免同業(yè)競爭的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人出具的相關(guān)承諾

9－3 環(huán)境保護(hù)局出具的發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營和募集資金投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件

9－4 重要合同

9－4－1 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

9－4－2 其他重要商務(wù)合同

9－5 保薦協(xié)議和承銷協(xié)議

9－5－1 保薦協(xié)議

9－5－2 承銷協(xié)議

9－6 相關(guān)承諾

9－6－1 發(fā)行人全體董事對(duì)申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書 9－6－2 發(fā)行人股東關(guān)于股份鎖定的承諾

9－6－3 發(fā)行人關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的承諾

9－6－4 發(fā)行人關(guān)于發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及重大不確定性事項(xiàng)的承諾

9－6－6 發(fā)行人股東關(guān)于所持發(fā)行人股份權(quán)利限制事項(xiàng)的承諾

9－7 其他文件

以上便是本人對(duì)于國內(nèi)IPO申請(qǐng)文件的簡介，如有疑問歡迎咨詢法邦網(wǎng)專業(yè)律師。