證監(jiān)會(huì)近4個(gè)月作出45份處罰書(shū)

據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》記者統(tǒng)計(jì)，從今年1月6日到5月5日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)相關(guān)違法主體作出的《行政處罰決定書(shū)》多達(dá)45份，行政處罰主要集中在信息披露違規(guī)、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)這三個(gè)方面。也就是說(shuō)，在過(guò)去4個(gè)月里，證監(jiān)會(huì)以平均每個(gè)月10份的速度對(duì)上市公司下發(fā)《行政處罰書(shū)》。

其中，因虛假陳述而受罰的人數(shù)眾多且罰款金額較大。最為引人注目的是方正系四家A股公司。方正集團(tuán)旗下子公司方正證券(601901)、方正科技(600601)以及中國(guó)高科(600730)同時(shí)發(fā)布公告稱，收到來(lái)自證監(jiān)會(huì)的《行政處罰事先告知書(shū)》，而主要原因幾乎均為共同的大股東——方正集團(tuán)隱瞞相關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系或關(guān)聯(lián)交易，未配合上市公司履行信息披露義務(wù)。方正集團(tuán)旗下另一家上市子公司北大醫(yī)藥(000788)也公告稱，因違反信息披露規(guī)定，被頂格處罰。此外，*ST墨龍(002490)、雅百特(002323)、鞍重股份(002667)、嘉寓股份(300117)等多家公司的虛假陳述行為也均被證監(jiān)會(huì)開(kāi)具了最高60萬(wàn)元罰單。

如何認(rèn)定虛假陳述

證券市場(chǎng)虛假陳述，是指信息披露義務(wù)人違反證券法律規(guī)定，在證券發(fā)行或者交易過(guò)程中，對(duì)重大事件作出違背事實(shí)真相的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述，或者在披露信息時(shí)發(fā)生重大遺漏、不正當(dāng)披露信息的行為。對(duì)于重大事件的界定，詳見(jiàn)于《證券法》第五十九條、第六十條、第六十一條、第六十二條、第七十二條及其他相關(guān)規(guī)定，典型的重大事件例如有公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況、涉及公司的重大訴訟事項(xiàng)、已發(fā)行的股票、公司債券變動(dòng)情況、提交股東大會(huì)審議的重要事項(xiàng)等；虛假記載，是指信息披露義務(wù)人在披露信息時(shí)，將不存在的事實(shí)在信息披露文件中予以記載的行為；誤導(dǎo)性陳述，是指虛假陳述行為人在信息披露文件中或者通過(guò)媒體，作出使投資人對(duì)其投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述；重大遺漏，是指信息披露義務(wù)人在信息披露文件中，未將應(yīng)當(dāng)記載的事項(xiàng)完全或者部分予以記載；不正當(dāng)披露，是指信息披露義務(wù)人未在適當(dāng)期限內(nèi)或者未以法定方式公開(kāi)披露應(yīng)當(dāng)披露的信息。

以上就是對(duì)虛假陳述的認(rèn)定的介紹，如果遇到法律問(wèn)題，還需咨詢專業(yè)的股權(quán)律師。