票據(jù)知識(shí)

一. 票據(jù)的概念和種類

票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無(wú)條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券，持有人具有一定權(quán)力的憑證。屬于票據(jù)的有：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等等。

二.票據(jù)的特性

1.票據(jù)是具有一定權(quán)力的憑證：付款請(qǐng)求權(quán)、追索權(quán)

2.票據(jù)的權(quán)利與義務(wù)是不存在任何原因的，只要持票人拿到票據(jù)后，就已經(jīng)取得票據(jù)所賦予的全部權(quán)力。

3.各國(guó)的票據(jù)法都要求對(duì)票據(jù)的形式和內(nèi)容保持標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。

4.票據(jù)是可流通的證券。除了票據(jù)本身的限制外，票據(jù)是可以憑背書和交付而轉(zhuǎn)讓。

三. 關(guān)系人

票據(jù)的關(guān)系人有：出票人(DRAWER)、付款人(DRAWEE)、收款人(PAYEE)、承兌人(ACCEPTOR)、參加承兌人(ACCEPTOR FOR HONOUR)、背書人(ENDORSER)、持票人(HOLDER)、善意持票人(BONA FIDE HOLDER)、保證人(GUARANTOR)。

四. 幾種主要的票據(jù)

1.匯票 (BILL OF EXCHANGE)

2.本票(PROMISSORY NOTES)

3.支票 (CHEQUE)

4.旅行支票 (TRAVELERS CHEQUE)

票據(jù)的請(qǐng)求權(quán)

一.持票人對(duì)票據(jù)的主債務(wù)人有付款請(qǐng)求權(quán)。

二.持票人對(duì)參加承兌人有付款請(qǐng)求權(quán)。

三.參加付款人對(duì)票據(jù)承兌人、被參加付款人及其前手取得持票人的一切權(quán)力。

四.持票人對(duì)保證人有付款請(qǐng)求權(quán)。

票據(jù)的追索權(quán)

一.持票人及背書人對(duì)前手人有追索權(quán)。

二.已經(jīng)付了款的保證人對(duì)被保證人及其前手有追索權(quán)。

出票人(DRAWER)

出票人是簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給他人的人。出票人是票據(jù)的主債務(wù)人。持票人或收款人提示票據(jù)要求付款或承兌時(shí)，出票人應(yīng)該立即付款或承兌。

付款人(DRAWEE)

付款人是指支付給持票人或收款人票面金額的人，付款人并不一定是出票人，他只是出票人的債務(wù)人。

收款人(PAYEE)

收款人是指收取票款的人。收款人有權(quán)要求出票人或付款人付款或承兌。

承兌人(ACCEPTOR)

票據(jù)是遠(yuǎn)期票據(jù)時(shí)，收款人或持票人向付款人要求付款人同意到期付款，該付款人就是承兌人。

背書人(ENDORSER)

背書人指在票據(jù)上背書轉(zhuǎn)讓給其他人的人，一般是在票據(jù)的背面簽字或蓋章。接受了背書票據(jù)的人叫做被背書人(ENDORSER)，票據(jù)可以多次背書轉(zhuǎn)讓。

持票人(HOLDER)

持票人是持有票據(jù)的人。只有持票人才有權(quán)要求付款或承兌。

保證人(GUARANTOR)

保證人以自己的名義對(duì)票據(jù)付款加以保證的人。保證人可以為出票人、背書人、承兌人、或參加承兌人提供擔(dān)保。

匯票 (BILL OF EXCHANGE)

一.定義(Definition)

匯票向另一個(gè)人簽發(fā)的，要求付款人立即或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件與書面支付命令。

二.匯票的作用

出口商以逆匯方式結(jié)算貨款時(shí)，需要出具一種書面憑證向進(jìn)口商索取款項(xiàng)的依據(jù)。匯票就是出票人向付款人開出，要求付款人立即或在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)條件付款的一種單據(jù)。

三.必要項(xiàng)目

拿到一張匯票后，這張匯票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.標(biāo)明其為匯票字樣；

2.注明付款人姓名或商號(hào)；

3.出票人簽字；

4.出票日期和地點(diǎn)；

5.付款地點(diǎn)；

6.付款期限；

7.金額；

8.收款人的名稱等。

四.種類

1.按出票人不同：銀行匯票、商業(yè)匯票。

2.按承兌人的不同：商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票(Bank’s Acceptance Bill)。

3.按付款時(shí)間不同：即期匯票、遠(yuǎn)期匯票。

4.按有無(wú)附屬單據(jù)：光票、跟單匯票。

本票(PROMISSORY NOTES)

一.定義(Definition)

本票是在銀行存款的客戶向銀行簽發(fā)的，授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件支付的書面命令。

二.必要項(xiàng)目

拿到一張支票后，這張匯票是否生效，根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目：

1.寫明其為“支票字樣”；

2.收款人或其指定人；

3.付款銀行的名稱；

4.出票日期和地點(diǎn)；

5.付款地點(diǎn)；

6.寫明即期；

7.金額；

8.收款人的名稱；

9.無(wú)條件支付命令。

四.種類

1.記名支票(CHEQUE PAYABLE TO ORDER）：在支票上注明收款人，只有收款人才能收款。

2.不記名支票：不指定收款人。

3.劃線支票：主要是委托銀行代理收款。