一、家族財(cái)富傳承風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)富傳承分為身前傳承和身后傳承，但幾乎所有非專業(yè)人士都認(rèn)為傳承就是身后傳承。比如書寫遺囑，是實(shí)現(xiàn)身后傳承的重要途徑，簽訂《遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議》是將身后傳承與生前撫養(yǎng)義務(wù)將結(jié)合。又比如很多高凈值人士購置了大額年金保險(xiǎn)或終身壽險(xiǎn)，其中年金更多體現(xiàn)在身前傳承，終身壽險(xiǎn)則更多體現(xiàn)在身后傳承。

作為一名從事婚姻家庭訴訟案件多年的執(zhí)業(yè)律師，目前又行走在研究財(cái)富傳承的道路上，我發(fā)現(xiàn)很多情況下，我們可以將財(cái)富管理與傳承工具進(jìn)行綜合運(yùn)用，解決我們在訴訟領(lǐng)域的困局，以幫助各方當(dāng)事人實(shí)現(xiàn)利益均衡，并且可以更好地消除他們之間的不信任感，從而打消顧慮，化解矛盾，實(shí)現(xiàn)社會(huì)的和諧與穩(wěn)定。下面我就通過案例來解讀下財(cái)富管理工具在婚姻家庭案件中的運(yùn)用。

案情介紹：

王先生與張女士系高中同學(xué)，2000年畢業(yè)后雙方一起到北京創(chuàng)業(yè)，夫妻兩合伙開了一個(gè)軟件公司，經(jīng)過五年艱苦的奮斗，小有成就，生意也不錯(cuò)。唯一遺憾的是兩個(gè)人一直未生育子女，于是便到醫(yī)院做檢查，醫(yī)生建議女方調(diào)理身體，休養(yǎng)生息。由于先生特別喜歡孩子，加上家人朋友也多次催促，妻子張女士也希望早點(diǎn)生養(yǎng)一個(gè)孩子，讓這個(gè)恩愛的兩口之家變成幸福溫馨的三口之家。

接下來便是張女士在家調(diào)理，丈夫特別體貼，怕妻子在家悶得慌，還特意為她請了保姆，陪她聊天散步，張女士對丈夫這樣貼心的安排十分滿意，于是也就放心在家休息了。

時(shí)間過了兩年，2007年8月，張女士生下兒子小王，一家人歡天喜地。很多朋友同事都紛紛過來看望孩子，這些朋友當(dāng)中有一個(gè)叫小李的女子引起了張女士的注意，她非常時(shí)尚，談吐大方，與丈夫談話的方式十分默契，兩個(gè)人在自己面前有說有笑，感覺十分熟悉與親切的樣子，在那一刻她覺得自己是個(gè)外人。直覺告訴她這個(gè)女子與丈夫關(guān)系不是一般的朋友。眼前的情形迫使她開始思考自己的感情與財(cái)富問題。更令她沒有想到的是小李已經(jīng)有了丈夫的孩子，還是在自己懷孕期間生的，這讓她無論如何也不能接受。多少次夜不能寐，一方面是自己恩愛的丈夫，一方面是自己痛恨的小李。懷念自己與丈夫的感情初期的甜蜜，一起創(chuàng)業(yè)的艱苦，共同奮斗過程中的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，于是在與丈夫王先生爭執(zhí)多次后，理智戰(zhàn)勝了情感。她選擇了妥協(xié)，原諒丈夫，雙方和好，先生與小李斷絕關(guān)系，回歸家庭。另外王先生希望這件事盡量不要公開，能盡量減少這件事情對于兩個(gè)孩子以及各方家庭的影響。

當(dāng)事人顧慮：擺在張女士面前的這個(gè)非婚生子卻是她心里無法原諒的痛，畢竟孩子是無辜的，撫養(yǎng)費(fèi)的問題如何解決？她想讓小李與丈夫斷了往來，首先得解決孩子的撫養(yǎng)費(fèi)問題，否則小李天天來要撫養(yǎng)費(fèi)，又怎能讓丈夫全心全意對待自己與孩子。一次性的支付給小李，又擔(dān)心小李亂花，萬一錢花完了孩子再來要怎么辦？

律師分析：本案中，張女士與王先生系白手起家，所有的財(cái)富均系兩個(gè)人在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得，對家庭的貢獻(xiàn)相對均等，沒有做《夫妻財(cái)產(chǎn)約定》。對非婚生子的意外來臨沒有預(yù)期和規(guī)劃，那么如何做財(cái)富的規(guī)劃與安排，既能解決張女士的顧慮，又能讓小李放心，使非婚生子的撫養(yǎng)費(fèi)得到落實(shí)，還能讓丈夫王先生真正回歸家庭，我們針對張女士的情況，在綜合評(píng)定她的家庭情況后，給出以下建議，希望能解決張女士現(xiàn)在的困境。

二、如何利用財(cái)富傳承工具化解風(fēng)險(xiǎn)

方案一：訴訟途徑。即張女士可以先按兵不動(dòng)，讓非婚生子王笑笑起訴王先生要求支付撫養(yǎng)費(fèi)。這個(gè)案件中，原告為非婚生子本人，法定代理人為小李，被告系王先生。根據(jù)《婚姻法》第二十五的規(guī)定，“非婚生子女享有與婚生子女同等的權(quán)利，任何人不得加以危害和歧視。不直接撫養(yǎng)非婚生子女的生父或生母，應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)子女的生活費(fèi)和教育費(fèi)，直至子女能獨(dú)立生活為止?！北景钢型跣π﹄m不是王先生的婚生子，但是基于法律的規(guī)定，撫養(yǎng)教育王笑笑是作為父親的王先生義不容辭的責(zé)任，王先生雖日后不能與其共同生活居住，但仍應(yīng)承擔(dān)撫育義務(wù)，當(dāng)然撫養(yǎng)費(fèi)的判定要結(jié)合當(dāng)?shù)氐纳钏?，以及王先生的收入?biāo)準(zhǔn)來衡量。最高人民法院關(guān)于人民法院審理離婚案件處理子女撫養(yǎng)問題的若干具體意見第７條，“子女撫育費(fèi)的數(shù)額，可根據(jù)子女的實(shí)際需要、父母雙方的負(fù)擔(dān)能力和當(dāng)?shù)氐膶?shí)際生活水平確定。有固定收入的，撫育費(fèi)一般可按其月總收入的百分之二十至三十的比例給付。無固定收入的，撫育費(fèi)的數(shù)額可依據(jù)當(dāng)年總收入或同行業(yè)平均收入，參照上述比例確定。有特殊情況的，可適當(dāng)提高或降低上述比例?！睂τ趽狃B(yǎng)費(fèi)的給付，張女士作為利害關(guān)系人，自然可以在撫養(yǎng)費(fèi)的給付金額與給付方式上提出自己的看法與建議，但具體采納得看法院法官的自由裁量，當(dāng)然也有一定的不確定性。

另外，法院在撫養(yǎng)費(fèi)的給付方式上一般也就是一月給付多少撫養(yǎng)費(fèi)，當(dāng)然前提是基于目前的物質(zhì)生活水平下判定的。但是生活成本，孩子的教育成本，撫養(yǎng)成本也不是一成不變的，就目前而言也在逐年提高，所以撫養(yǎng)費(fèi)的給付無法延伸到以后的很多年，自然也就允許孩子在符合法定的條件下通過訴訟方式增加撫養(yǎng)費(fèi)，故該方案無法起到讓小李很長時(shí)間內(nèi)不再聯(lián)系王先生的作用。

這種方式的優(yōu)點(diǎn)也很明顯，在撫養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額方式上可以做到最小化，也就是比較省錢，因?yàn)榉ㄔ号卸〒狃B(yǎng)費(fèi)的基礎(chǔ)是當(dāng)?shù)氐纳钏?，一般不?huì)太高，只是考慮一下基本的生活費(fèi)用，不是參照小康或者更高的生活標(biāo)準(zhǔn)。但是缺點(diǎn)同樣無法避免小李每年都起訴王先生要求增加撫養(yǎng)費(fèi)，所以每次的訴訟負(fù)累是無法避免的。

方案二、提存公證。提存公證是公證機(jī)關(guān)依照法定條件和程序，對交付的提存物進(jìn)行寄托、保管，并在條件成熟時(shí)交付債權(quán)人或其他受益人的活動(dòng)。提存制度的建立和完善，有利于糾紛的及時(shí)解決，更好地平衡雙方的利益沖突，保證市場機(jī)制的正常運(yùn)行。提存應(yīng)符合一定的條件，并按法定的程序進(jìn)行。提存實(shí)施后，在債務(wù)人、債權(quán)人、提存機(jī)關(guān)相互之間將產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力。撫養(yǎng)費(fèi)“提存”，即在協(xié)議中約定一方給予撫養(yǎng)費(fèi)時(shí)，一次性預(yù)支今后的撫養(yǎng)費(fèi)，放入公證處進(jìn)行提存，孩子的直接撫養(yǎng)人分期提取部分款項(xiàng)，從而保證孩子的生活所需。要適用這種方式，首先王先生與小李需要簽訂一下《公證提存協(xié)議》，提存協(xié)議其本身是一種契約。雙方將撫養(yǎng)費(fèi)的支付方式約定為提存方式給付。但這種方式費(fèi)用較高，由于需要經(jīng)過公證處，自然會(huì)產(chǎn)生一定的公證費(fèi)用。據(jù)筆者了解，現(xiàn)在越來越多的公證處開始從事這樣的業(yè)務(wù)。

方案三：設(shè)立第三方銀行監(jiān)管賬戶。所謂銀行資金監(jiān)管即雙方通過銀行進(jìn)行資金監(jiān)管，?？顚Ｓ?，雙方一旦達(dá)到成交意向，并完成交易，銀行接到雙方成交指令，放款給一方，很好的規(guī)避了信用的風(fēng)險(xiǎn)，解決雙方擔(dān)心的信用問題。因?yàn)閷τ陔p方而言，銀行可謂是最值得信賴的地方。銀行資金監(jiān)管的介入，對于提高雙方的誠信度，有著很好的輔助作用。使用本方案呢，需要銀行、王先生、小李三方共同簽署一個(gè)協(xié)議，來約定撫養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額以及給付的方式，這種協(xié)議同樣屬于契約的形式。缺點(diǎn)就是銀行也會(huì)收取一定的管理費(fèi)用，如果撫養(yǎng)費(fèi)的給付周期較長，對于銀行而言，監(jiān)管的周期較長，自然收取的費(fèi)用也較高。而且目前據(jù)筆者了解，很多銀行并不愿意界入家庭糾紛當(dāng)中，不提供這樣的監(jiān)管服務(wù)。

方案四：設(shè)立年金保險(xiǎn)架構(gòu)。年金保險(xiǎn)是指，在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內(nèi)，有規(guī)則的、定期的向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)，同樣是由被保險(xiǎn)人的生存為給付條件的人壽保險(xiǎn)，但生存保險(xiǎn)金的給付，通常采取的是按年度周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險(xiǎn)。綜合張女士與王先生的家庭情況，年金險(xiǎn)從另一個(gè)層面可以解決他們的顧慮。王先生作為投保人，小李作為受益人，非婚生子王笑笑作為被保險(xiǎn)人。我們先來看看年金險(xiǎn)的幾大優(yōu)勢，首先保險(xiǎn)具有經(jīng)濟(jì)杠桿的作用，具有部分保值增值功能，可以調(diào)節(jié)通貨膨脹的壓力。也就是說，相比固定給付子女的撫養(yǎng)費(fèi)用，具有一定的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。其次，收益金可以按年領(lǐng)取，這樣從另外一個(gè)層面上打消了本案中張女士的顧慮，說一次性將錢給付到小李，小李將錢花完了怎么辦？也打消了小李的顧慮，這樣的話，第三方保險(xiǎn)公司作為實(shí)際意義上的撫養(yǎng)費(fèi)管理者，保險(xiǎn)公司必須按照法律規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金，而且保險(xiǎn)公司之間的責(zé)任準(zhǔn)備金儲(chǔ)備制度保證，即使投?？蛻羲徺I年金的保險(xiǎn)公司停業(yè)或破產(chǎn)，其余保險(xiǎn)公司仍會(huì)自動(dòng)為購買者分擔(dān)年金給付。也可以很好的隔離了和小李之間的一些不必要的糾葛。另外相比于公證機(jī)構(gòu)的公證費(fèi)用，以及銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的費(fèi)用支出，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不用當(dāng)事人額外支付管理費(fèi)用。如果想要解決孩子成人之后的教育金支出等問題，也可以通過這個(gè)架構(gòu)來實(shí)現(xiàn)。這樣不僅僅解決了小李擔(dān)心的撫養(yǎng)費(fèi)的問題，甚至連孩子的教育金，婚嫁金等也可以一并解決。從另一個(gè)層面來說，這樣的設(shè)計(jì)也可以讓張女士放心，這樣可以長時(shí)間地過安靜地生活，不用擔(dān)心非婚生子王笑笑與小李會(huì)找上門來索要撫養(yǎng)費(fèi)了。

當(dāng)然，很多人會(huì)說其實(shí)信托可以實(shí)現(xiàn)，它具有非常好的個(gè)性化，可以為客戶量身定做方案，完全可以平衡各方的權(quán)利義務(wù)，起到風(fēng)險(xiǎn)控制的作用，但由于撫養(yǎng)費(fèi)的數(shù)額給付通常不會(huì)太高，目前國內(nèi)的信托起點(diǎn)較高，金額一般在五千萬左右，撫養(yǎng)費(fèi)按照目前中國的法律規(guī)定，是總共給付到18周歲，所以單從金額上無法達(dá)到。

客戶選擇：

鑒于張女士的顧慮，以及王先生不希望該事件公開的前提下，我們建議張女士與王先生共同咨詢了保險(xiǎn)行業(yè)的理財(cái)顧問。從目前的幾種方案來看，訴訟途徑，現(xiàn)在所有的文書要求通過裁判文書網(wǎng)上公開，所以無法保證王先生的隱私。公證方式，銀行監(jiān)管雖然可以起到屏障作用，防止小李將費(fèi)用揮霍，但是這畢竟是王先生的隱私，他們還是有些顧慮，這些機(jī)構(gòu)能不能很好地保護(hù)這一點(diǎn)，另外這些機(jī)構(gòu)費(fèi)用也較高，因?yàn)橐Ц?0多年，自然管理成本較高。相比之下保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以很好地做到保護(hù)客戶隱私，可以做一對一支付，并且沒有任何管理費(fèi)用，在綜合比較之后，客戶最終選擇了年金險(xiǎn)，作為解決他們爭議的最佳方案。

小結(jié)：任何一種財(cái)富管理與傳承工具都有它的優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)，在財(cái)富管理領(lǐng)域，我們常用的幾種工具，是遺囑，契約，保險(xiǎn)，信托。遺囑其實(shí)可以很好地起到財(cái)產(chǎn)清單的作用，但同樣也有很多遺囑因?yàn)闀鴮懖灰?guī)范導(dǎo)致無效，所以書寫遺囑一定要到專業(yè)機(jī)構(gòu)去做，比如公證處，中華遺囑庫。另外保險(xiǎn)只能是現(xiàn)金的方式，很多人有房產(chǎn)卻無法變現(xiàn)，所以也沒有辦法購買保險(xiǎn)。契約雖然簡便易行，但同樣也存在執(zhí)行力的問題。信托雖好，但門檻很高，讓很多中資階級(jí)望而卻步。所以我們說很難說哪種工具更好，只能說哪種工具更適宜解決當(dāng)事人的某一方面的需求。

其實(shí)說起來，財(cái)富管理與傳承時(shí)時(shí)刻刻都在進(jìn)行著，比如我們與人簽訂的各種協(xié)議，以及到法院進(jìn)行的訴訟，比如繼承之訴，合同糾紛等等，都或多或少地進(jìn)行著財(cái)富的流轉(zhuǎn)與傳遞。當(dāng)然有些可能不是我們自己的主觀意愿，有些可能是被動(dòng)應(yīng)訴的，還有些甚至完全偏離了我們的主觀意愿，那是為什么？是因?yàn)槲覀儧]有做好規(guī)劃與安排，所以導(dǎo)致了法律后果與主觀意愿之間的偏差，如何能讓財(cái)富傳遞與主觀心愿劃等號(hào)呢？確保我們的財(cái)富按意愿進(jìn)行傳承呢，那就一定要做財(cái)富的規(guī)劃，合理運(yùn)用財(cái)富管理工具，未雨籌謀，方能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化，確保財(cái)富在傳承的路上平安，甚至保值增值！

如果你有財(cái)富管理方面的需求，建議您咨詢專業(yè)財(cái)富管理律師來有針對性的進(jìn)行合理規(guī)劃和安排。