一、什么是保險(xiǎn)合同解除的溯及力

合同解除的溯及力，又稱合同解除的溯及效力，其本質(zhì)上指的是合同解除的效力問題。合同解除使基于合同發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系溯及既往地消滅，合同如同自始未成立，這是合同解除有溯及力。合同解除使基于合同發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系只向?qū)硐麥?，解除之前的債?quán)債務(wù)關(guān)系仍然有效，這是合同解除無溯及力。

二、保險(xiǎn)合同解除的溯及力效力如何

我國《合同法》對合同的溯及力問題進(jìn)行了規(guī)定："合同解除后，尚未履行的，終止履行;已經(jīng)履行的，根據(jù)履行情況和合同性質(zhì)，當(dāng)事人可以要求恢復(fù)原狀，采取其他補(bǔ)救措施，并有權(quán)要求賠償損失。"換言之，合同解除有無溯及力，應(yīng)視履行情況和合同性質(zhì)而定。對于保險(xiǎn)合同而言，合同解除的溯及力主要體現(xiàn)在投保人已經(jīng)交納的保險(xiǎn)費(fèi)返還上。如果保險(xiǎn)合同的解除有溯及力，則保險(xiǎn)人應(yīng)將收受的保險(xiǎn)費(fèi)返還，被保險(xiǎn)人如果受有保險(xiǎn)金要將給付的保險(xiǎn)金返還。如果沒有溯及力，則保險(xiǎn)人無需退還保險(xiǎn)費(fèi)，被保險(xiǎn)人亦無需返還保險(xiǎn)金。但在現(xiàn)實(shí)生活中，保險(xiǎn)合同解除的具體情況多種多樣，若籠統(tǒng)地認(rèn)為保險(xiǎn)合同的解除都是有溯及力的或者沒有溯及力都是不全面的，應(yīng)該針對不同的情況來具體分析，再依據(jù)一定的原則來認(rèn)定是否有溯及力。約定解除的溯及力，依雙方當(dāng)事人在保險(xiǎn)合同中的約定處理。保險(xiǎn)合同法定解除的溯及力則應(yīng)依以下原則進(jìn)行判斷：在合同的解除不可歸責(zé)于任何一方當(dāng)事人時(shí)，應(yīng)該適用公平原則合理地分配風(fēng)險(xiǎn);在合同的解除可歸責(zé)于一方當(dāng)事人，如欺詐、違約情形下的合同解除，應(yīng)充分照顧到無過錯(cuò)方的利益。在此原則基礎(chǔ)上，再結(jié)合以下方面確定保險(xiǎn)合同解除的溯及力。區(qū)分解除事由是故意而為還是過失而為保險(xiǎn)人解除保險(xiǎn)合同的法定條件通常為對方當(dāng)事人主觀上有過錯(cuò)，客觀上實(shí)施了損害保險(xiǎn)人合法權(quán)益的行為，在這種情形下保險(xiǎn)人才有權(quán)行使合同解除權(quán)。解除事由的發(fā)生是投保人故意而為的，該行為往往和欺詐相聯(lián)系，如投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù);被保險(xiǎn)人或者受益人謊稱發(fā)生保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人騙取保險(xiǎn)金;投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意制造保險(xiǎn)事故等。此時(shí)保險(xiǎn)人均有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)，以示對欺詐者的懲罰，此時(shí)解除無溯及力。若解除事由的發(fā)生是投保人過失而為的，如投保人因過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，但可以退還保險(xiǎn)費(fèi)，此時(shí)解除有溯及力。區(qū)分保險(xiǎn)責(zé)任開始前解除還是保險(xiǎn)責(zé)任開始后解除保險(xiǎn)合同是一方交付保費(fèi)一方承擔(dān)危險(xiǎn)的合同，若保險(xiǎn)人沒有承擔(dān)危險(xiǎn)，則其收取保費(fèi)就失去了依據(jù)。因此，當(dāng)合同生效后，保險(xiǎn)責(zé)任開始前解除合同，保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)予返還，即解除具有溯及力，雙方當(dāng)事人負(fù)有恢復(fù)原狀的義務(wù);保險(xiǎn)責(zé)任開始后解除合同，保險(xiǎn)人承擔(dān)了危險(xiǎn)，在責(zé)任開始至解除時(shí)的保費(fèi)則不必返還，剩余部分退還投保人。也就是說，此時(shí)合同的解除不具有溯及力，保險(xiǎn)人已承擔(dān)了保險(xiǎn)責(zé)任的保費(fèi)不退還，多收取的保險(xiǎn)費(fèi)按不當(dāng)?shù)美?guī)則返還。

區(qū)分是保險(xiǎn)事故發(fā)生前的解除還是保險(xiǎn)事故發(fā)生后的解除在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，如果保險(xiǎn)人發(fā)現(xiàn)了可以解除合同的事由并及時(shí)地解除了合同，對于投保人而言，損失了部分保費(fèi)，但有利于投保人在糾正了自己的行為后，盡快找其他保險(xiǎn)人又形成新的保險(xiǎn)合同關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)對保險(xiǎn)標(biāo)的的保障。但在保險(xiǎn)實(shí)踐中，由于大多數(shù)的保險(xiǎn)合同是不發(fā)生保險(xiǎn)事故的，所以保險(xiǎn)人會(huì)盡量促成合同成立并維持合同效力，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，才去檢查是否存在可以解除合同的事由，如果存在就解除合同，不予賠付。這雖然符合經(jīng)濟(jì)原則，但對投保人及被保險(xiǎn)人卻不夠公平，也有違《保險(xiǎn)法》的最大誠信原則。因此，對在不同時(shí)期保險(xiǎn)人提出的解除，在合同溯及力上應(yīng)有所區(qū)別。在保險(xiǎn)事故發(fā)生前保險(xiǎn)人解除合同，原則上無溯及力，無需退還保費(fèi);在保險(xiǎn)事故發(fā)生后解除合同，原則上有溯及力，即保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任，但應(yīng)該退還保費(fèi).