養(yǎng)老保險怎么組成，我國的養(yǎng)老保險中，具體包括哪些保險？

我國是一個發(fā)展中國家，經(jīng)濟還不發(fā)達，為了使養(yǎng)老保險既能發(fā)揮保障生活和安定社會的作用，又能適應不同經(jīng)濟條件的需要，以利于勞動生產(chǎn)率的提高。為此，我國的養(yǎng)老保險由三個部分（或?qū)哟危┙M成。

一、基本養(yǎng)老保險

基本養(yǎng)老保險是按國家統(tǒng)一的法規(guī)政策強制建立和實施的社會保險制度。 企業(yè)和職工依法繳納養(yǎng)老保險費，在職工達到國家規(guī)定的退休年齡或因其他原因而退出勞動崗位并辦理退休手續(xù)后，社會保險經(jīng)辦機構(gòu)向退休職工支付基本養(yǎng)老保險金(也稱“退休金”)。基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。目前，按照國家對基本養(yǎng)老保險制度的總體思路，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率確定為58.5％。基本養(yǎng)老金主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活。

二、企業(yè)補充養(yǎng)老保險

企業(yè)補充養(yǎng)老保險是指由企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟實力，在國家規(guī)定的實施政策和實施條件下為本企業(yè)職工所建立的一種輔助性的養(yǎng)老保險。它居于多層次的養(yǎng)老保險體系中的第二層次，由國家宏觀指導、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。企業(yè)補充養(yǎng)老保險與基本養(yǎng)老保險既有區(qū)別又有聯(lián)系。

其區(qū)別主要體現(xiàn)在兩種養(yǎng)老保險的層次和功能上的不同，其聯(lián)系主要體現(xiàn)在兩種養(yǎng)老保險的政策和水平相互聯(lián)系、密不可分。企業(yè)補充養(yǎng)老保險由勞動保障部門管理，單位實行補充養(yǎng)老保險，應選擇經(jīng)勞動保障行政部門認定的機構(gòu)經(jīng)辦。企業(yè)補充養(yǎng)老保險的資金籌集方式有現(xiàn)收現(xiàn)付制、部分積累制和完全積累制三種。企業(yè)補充養(yǎng)老保險費可由企業(yè)完全承擔，或由企業(yè)和員工雙方共同承擔，承擔比例由勞資雙方協(xié)議確定。企業(yè)內(nèi)部一般都設(shè)有由勞資雙方組成的董事會，負責企業(yè)補充養(yǎng)老保險事宜。

三、個人儲蓄性養(yǎng)老保險

職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險是我國多層次養(yǎng)老保險體系的一個組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機構(gòu)的一種補充保險形式。由社會保險機構(gòu)經(jīng)辦的職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險，由社會保險主管部門制定具體辦法，職工個人根據(jù)自己的工資收入情況，按規(guī)定繳納個人儲蓄性養(yǎng)老保險費，記入當?shù)厣鐣ｋU機構(gòu)在有關(guān)銀行開設(shè)的養(yǎng)老保險個人賬戶，并應按不低于或高于同期城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率計息，以提倡和鼓勵職工個人參加儲蓄性養(yǎng)老保險，所得利息記入個人賬戶，本息一并歸職工個人所有。